Krajsky urad Usteckeho kraje
<br> Velka Hradebni 3118/48,400 02 Usti nad Labem
odbor kontroly
<br> JID: 2006/2014/KUUK
Jednaci Cislo.: 471/KON/2013
<br> Stejnopis c.1
<br> ZPRAVA
o vysledku prezkoumani hospodafeni
<br> obec Kamen,IC: 00832189
za rok 2013
<br> Zprava o vysledku prezkoumani hospodafeni byla vypracovana na zaklade Zapisu z dilciho
prezkoumani hospodafeni a na zaklade vysledku konecneho prezkoumani
hospodafeni <.>
<br> Prezkoumani se uskutecnilo ve dnech:
<br> - 2.8.2013
- 13.3.2014
<br> na zaklade § 42 zakona c.128/2000 Sb <.>,o obcich <.>
<br> Prezkoumani probehlo v obci Kamen se sidlem Kamen 40,407 13 Ludvikovice <.>
<br> Prezkoumani vykonaly:
<br> Ing.Dana Junkova - kontrolor povefeny fizenim prezkoumani
Ing.Gabriela Silinkova - kontrolor
<br> Zastupci uzemniho samospravneho celku:
- XXXXXXXXX Nacar - starosta obce
<br> XXXXXXX XXXXXX - ucetni
<br>
<br> Predmet pfezkoumani hospodafeni:
<br> Pfedmetem pfezkoumani jsou udaje o rocnim hospodafeni uzemniho celku,tvofici soucast
zaverecneho uctu podle § 17 odst.2 a 3 zakona c.250/2000 Sb <.>,o rozpoctovych pravidlech
uzemnich rozpoctu,ve zneni pozdejsich pfedpisu,a to v souladu se zakonem c.420/2004
Sb <.>,§ 2 odst.1 pism.:
<br> a) plneni pfijmu a vydaju rozpoctu vcetne peneznich operaci,tykajicich se rozpoctovych
prostfedku <,>
<br> b) financni operace,tykajici se tvorby a pouziti peneznich fondu <,>
c) naklady a vynosy podnikatelske cinnosti uzemniho celku <,>
d) penezni operace,tykajici se sdruzenych prostfedku vynakladanych na zaklade
<br> smlouvy mezi dvema a vice uzemnimi celky,anebo na zaklade smlouvy s jinymi
pravnickymi nebo fyzickymi osobami <,>
<br> e) financni operace,tykajici se cizich zdroju ve smyslu pravnich pfedpisu o ucetnictvi <,>
f) hospodafeni a nakladani s prostfedky poskytnutymi z Narodniho fondu a s dalsimi
<br> prostfedky ze zahranici poskytnutymi na zaklade mezinarodnich smluv <,>
g) vyuctovani a vypofadani financnich vztahu ke statnimu rozpoctu,k rozpoctum kraju <,>
<br> k rozpoctum obci,k jinym rozpoctum,ke statnim fondum a k dalsim osobam) <.>
<br> Pfedmetem pfezkoumani dale je die § 2 odst.2) zakona c.420/2004 Sb.:
<br> a) nakladani a hospodafeni s majetkem ve vlastnictvi uzemniho celku <,>
b) nakladani a hospodafeni s majetkem statu,s nimz hospodafi uzemni celek <,>
c) zadavani a uskutechovani vefejnych zakazek,s vyjimkou ukonu a postupu
<br> pfezkoumanych organem dohledu podle zakona c.137/2006,o vefejnych zakazkach <,>
ve zneni pozdejsich pfedpisu <,>
<br> d) stav pohledavek a zavazku a nakladani s nimi <,>
e) ruceni za zavazky fyzickych a pravnickych osob <,>
f) zastavovani movitych a nemovitych veci ve prospech tfetich osob <,>
g) zfizovani vecnych bfemen k majetku uzemniho celku <,>
h) ucetnictvi vedene uzemnim celkem <.>
<br> Hlediska pfezkoumani hospodafeni:
<br> Pfedmet pfezkoumani podle ustanoveni § 2 zakona c.420/2004 Sb.se ovefuje z hlediska:
a) dodrzovani povinnosti stanovenych zvlastnimi pravnimi pfedpisy,zejmena pfedpisy o
<br> financnim hospodafeni uzemnich celku,o hospodafeni s jejich majetkem,o ucetnictvi
a o odmenovani <,>
<br> b) souladu hospodafeni s financnimi prostfedky ve srovnani s rozpoctem <,>
c) dodrzeni ucelu poskytnute dotace nebo navratne financni vypomoci a podminek jejich
<br> pouziti <,>
d) vecne a formalni spravnosti dokladu o pfezkoumavanych operacich <.>
<br> Strana2(Celkem6)
<br>
<br> A.Prezkoumane pisemnosti
<br> I.Vyberovym zpusobem byly proverovany nasledujici pisemnosti:
<br> Druh pisemnosti Popis pisemnosti
<br> Navrh rozpoctu Zvefejneni navrhu rozpoctu na ufedni desce i v elektronicke podobe od
1.12.2012 do 20.12.2012 <.>
<br> Rozpoctova opatfenf Rozpoctove opatfeni c.1 bylo schvaleno zastupitelstvem obce dne 17.9 <.>
2013 <.>
Rozpoctove opatfeni 6.2 bylo schvaleno zastupitelstvem obce dne 17.12 <.>
2013 <.>
<br> Rozpoctove opatfeni c.1 bylo schvaleno zastupitelstvem obce dne 17.9 <.>
2013 <.>
Rozpoctove opatfeni 6.2 bylo schvaleno zastupitelstvem obce dne 17.12 <.>
2013 <.>
<br> Rozpoctovy vyhled Rozpoctovy vyhled zpracovan na roky 2013 - 2017 <.>
Schvcileny rozpocet Rozpocet obce byl schvalen zastupitelstvem obce dne 20.12.2012 jako
<br> vyrovnany <.>
Zaverecny ucet Zaverecny ucet projednan zastupitelstvem obce dne 18.6.2013 se
<br> souhlasem s celorocnim hospodafenim bez vyhrad,navrh zaverecneho
uctu byl zvefejnen vyvesenim na ufedni desce od 7.5.2013 do 14.6 <.>
2013 a v elektronicke podobe od 7.4.2013 do 18.6.2013 <.>
<br> Bankovni vypis Ovefeni navaznosti zustatku bankovnich uctu ze dne 30.6.a k 31.12 <.>
2013 na zustatek SO 231 - "Zakladni bezny ucet" v rozvaze <.>
<br> Dohoda o hmotne
odpovednosti
<br> Dohoda o hmotne odpovednosti uzavfena s ucetni obce dne 1.7.2008 <.>
<br> Faktura Faktury dosle vyberovym zpusobem za mesic duben,kveten,cerven a
prosinec 2013 <.>
Faktury odeslane vyberovym zpusobem za rok 2013 <.>
<br> Hlavni kniha Hlavni kniha - analyticka pfedvaha cerven a prosinec 2013 <.>
Inventurni soupis
majetku a zavazku
<br> Inventurni soupisy majetku a ...