Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 311Bí48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID 2843í2013£KUUK Jednací čislo.- 3393KON1'201 2
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Kámen,IC: 00832189 za rok 2012
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu : dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumáni hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 1.10.2012 - 5.3.2013
<br> na základě % 42 zákona č.1281'2000 Sb.<.> o obcích.Přezkoumání proběhlo V obci Kámen se sídlem Kámen 40,40713 Ludvíkovice <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> Ing.XXXX XXXXXXX — kontrolor powěřenýI řízením přezkoumání Ing.XXXXXXXX XXXXXXXXX — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — XXXXXXXXX XXXXX - starosta obce — XXXXXXX XXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle 5 1? odst.2 a 3 zákona č.250ř2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu.ve znění pozdějších předpisu.& to v souladu se zákonem č.42019004 Sb.<.> 5 2 odst.1 písm.;
<br> plnění příjmu a výdajů rozpočtu včetne peněžních operaci.týkajících se rozpočtových prostředku <.>
<br> finanční operace.tykajici se tvorby a použití peněžních fondu <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelske Činnosti územního celku <.>
<br> peněžní operace.tykajici se sdružených prostředku vynakládanych na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> finanční operace.týkající se cizích zdroju ve smyslu pravnich předpisu o účetnictví.hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutymi z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahu ke státnímu rozpoctu.k rozpočtum kraju.k rozpočtúm obcí kjiným rozpočtům.ke státním fondúm a k dalším osobám) <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420ř2004 Sb.“
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek.zadávání a uskutečňování veřejnych zakázek.s výjimkou ukonu a postupu přezkoumanych orgánem dohledu podle zákona č.13732006.o veřejných zakázkách.ve znění pozdějších předpisu <.>
<br> stav pohledávek & závazku a nakládání s nimi <.>
<br> ruceni za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <.>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> účetnictví vedená územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumá ni hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420í2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> bl o)
<br> dí
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy.zejména předpisy o finančním hospodaření územních celku.o hospodaření s jejich majetkem <.>
<br> o účetnictví a o odměňováni <.>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> dodržení účelu poskytnutá dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <.>
<br> vecne a řormátní správnosti dokladu o přezkoumávanych operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> |.Výběrovým způsobem byly prověřovaný následující písemností:
<br> \ Druh písemnosti
<br> ' Návrh rozpočtu
<br> Popis písemnosti
<br> 'Zveřejnění—navrhu rozpočtu na úřední desce a v eíektronicke' pocÉě od'
<br> 21.11.2011 doZB.12 2011 <.>
<br>.Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtová opatření č.1 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 9.E.<.> -' 2012 <.>
<br> Rozpočtové opatření č.2 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 20.12 2012 <.>
<br>.Respeštoví Výhled.<.> Schválený rozpočet
<br> 'Závěrečný dcéí'“
<br> BE&W-výpis
<br>.<.>.?YEQYÚĚHÉ-.<.>
<br> Dohoda o hmotne
<br> odpovednosti Faktu ra
<br> Rozpočtqwýhled zpracován na roky 2009- 2013.Rozpočet obce byl schválen zastupitelstvem obce dne ZŠ.12.2011 jako
<br> Závěrečný účet projednán zastupitelstvem obce dne 15.5.2012 se
<br> souhlasem s celoročním hospodařením bez výhrad.návrh závěrečného
<br> účtu byl zveřejněn vyvěsením na úřední desce od 20.4.2012 do 15 5 <.>
<br> __2012 a v elektronické podobě od 29 4 2012 do 2.6 2012 <,>
<br> ověření návazností zostatku bankovního účtu ze dne 30 6.a 311.2 adní bezny učet " v rozvaze <.>
<br> odpovědnosti uzavřená s účetní obce ze dne 1.l
<br> Faktury doske výbemvým zpusobem za rok 2012.Faktu_i_'ý_ odeslane_yberovým zpusobem za rok 2012 <.>
<br> _ Hlavní kniha Inventurni soupis _E'FJĚĚĚHÉZ—ÉWGEĚQ.K_ni_h_a došlých f_áktur K—niha odeslaných
<br> _f_a_k_tur
<br> Čldměnováni členu
<br> zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> inventurní soupisy majetku a závazku k 31.12.2012 plát—n inventur ze dne 1 9.201_2 závěrečná zpráva _ze dne 17 1 ___2013
<br> Kniha odeslaných t—aktur k 30.6.a k 31.12.2012 <.>
<br> _Zuápis—zjšín...