Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 4535/2012 KO SpZn.: KO 250/2011 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Syazek obcí pro plynofikaci oblastí Bransouze a okolí,ICO: 70435227 za rok 2011
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2011 bylo provedeno dne 17.srpna 2011 jako dílčí přezkoumání a dne 28.února 2012 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO") a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Svazek obcí pro plynofikaci oblastí Bransouze a okoli Kouty 11 675 08 Kouty
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Podklady za DSO předložila: XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí pro plynofikaci oblastí Bransouze a okoli nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-maíl: postanr-yysocinacz,internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,bankovní spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 4050005000/6800
<br> B.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis - předložen k 31.12.2011 (SÚ 231)
<br> Účetní deník - předložen k 31.12.2011
<br> Účtový rozvrh - předložen pro rok 2011
<br> Evidence majetku - předložena k 31.12.2011
<br> Kniha došlých faktur - předložena k 31.12.2011
<br> Evidence pohledávek — předložena k 31.12.2011
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen k 31.12.2011
<br> Výkaz zisku a ztráty — sestaven a předložen k 31.12.2011
<br> Rozvaha - sestavena a předložena k 31.12.2011
<br> Příloha rozvahy - sestavena a předložena k 31.12.2011
<br> Vnitřní předpis a směrnice - Směrnice č.10/2011 Odepisování dlouhodobého majetku ze dne 16.12.2011,Směrnice č.5/2010 o provádění inventarizace ze dne 10.12.2010 Účetní doklady - za období 9 - 12/2011
<br> Dohody o provedení práce - ze dne 1.12.2011 - zaměstnanec: XXXXXX XXXXXXXX Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí - ze dne XX.12.2011
<br> C.Plnění opatření přijatých k námvě chvlu nedostatků a) při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí rok nebyly zjištěny chyby anedostatky
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> D.Závěr
<br> |.Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí pro plynofikaci oblastí Bransouze a okolí za rok 2011
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.Il.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření DSG v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření DSO v budoucnosti <.>
<br> Zvýšený podíl pohledávek a závazků na rozpočtu byl způsoben vystavením faktur JMP Net,s.r.0.Brno za nájemné plynárenského zařízení a přijetím faktur JMP Net,s.r.0.za nájemné a provozování plynárenského zařízení <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.99,56 % b) podíl závazků na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 81,92 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.O %
<br> Třebíč dne 28.2.2012
<br> Za Krajský úřad Kraje Vysočina
<br> KRAJSKÝ ÚŘA KRAJE VYSOČINAD
<br> ___ dbor kontr l Zizkova 57,587 SŠJYi va
<br> XXXXXX XXXXXXXXXXX _X_ ////ďzíďác/Žýo/f
<br> podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.3 písm.|) zákona o přezkoumávání hospodaření,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání nebo okamžikem vzdání se práva podat písemné stanovisko DSO.'
<br> Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumá...