Krajský úřad Kraje Vysočina
<br> odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava ! Stejnopis č.: ff
<br> o.j.: KUJI 2563212015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku'obcí Svazek obcí mikroregionu Cerné lesy
<br> se sídlem náměstí Svobody 379,588 32 Brtnice,IČO: 71240985 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 19.září 2014 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2014 jako dílčí přezkoumání a dne 13.dubna 2015 jako konečná přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) vsouladu sš4zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne
<br> Misto provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Svazek obcí mikroregionu Černé lesy náměstí Svobody 379 588 32 Brtnice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> - kontrolor: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX pověřeni čislo XXX/XX
<br> Podklady za DSO předložili: XXXXX XXXXX - předseda XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumáváni hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel,: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,internet: www.kr-vysocinacz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Černě lesy nebyly zjištěny chyby a nedostatky s výjimkou nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven a je uveden v části C zprávy <.>
<br> &.Písemnosti vvu_žité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí mikroregionu Cerné lesy byly využity následující písemnosti:
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu svazku za rok 2013 byl spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za rok 2013 zaslán členským obcím dne 12.5.2014 a zveřejněn na úřední desce l elektronické úřední desce od 12.5.do 29.5.2014.Projednán a schválen byl valnou hromadou svazku dne 29.5.2014 s výhradou.Zároveň byla tento den schválena Účetní závěrka svazku za rok 2013 <.>
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2013 byl návrh rozpočtu zaslán členským obcím dne 15.11.2013 a zveřejněn na úřední desce od 29.11.do 18.12.2013
<br> Rozpočtový výhled - na období roku 2015 - 2016 projednán a schválen valnou hromadou svazku dne 19.12.2013
<br> Schválený rozpočet - na rok 2014 byl rozpočet schválen valnou hromadou svazku dne 19.12.2013
<br> Účetní doklady — za měsíc leden - září 2014 (doklad číslo 40000 - 40033)
<br> Kniha došlých faktur - za období leden - září 2014 (číslo faktury 001 - 003)
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 30.9.2014
<br> Bankovní výpisy — k bankovnímu účtu ČS,a.s.(výpis číslo 001 — 009 za období leden - září 2014
<br> Rozvaha - sestavena k 30.9.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven k 30.9.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 30.9.2014
<br> Hlavní kniha - sestavena k 30.9.2014
<br> Účetní deník — sestaven k 3.9.2014
<br> Smlouvy ostatní - Dodatek číslo 1 ke Stanovám svazku obcí „Svazek obcí Mikroregionu Černé lesy" schválen valnou hromadou svazku dne 29.5.2014
<br> Informace o přijatých opatřeních - zaslána na Krajský úřad Kraje Vysočina dne 25.7.2014 Vnitřní předpis a směrnice - platné na rok 2014
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zasedání vainé hromady svazku ze dne 19.12.2013 a ze dne 29.5.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemností:
<br> Rozpočtové opatření č.1 schváleno valnou hromadou Svazku obcí Mikroregion Černé Lesy dne 16.12.2014
<br> Rozpočtový výhled — na roky 2016 až 2017 schválen valnou hromadou Svazku obci Mikroregionu Černé lesy dne 16.12.2014
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven k 31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2014
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 31.12.2014
<br> Inventurni soupisy majetku a závazků - sestaveny k 31.12.2014,inventarizační zpráva ze dne 31.1.2015,plán inventur ze dne 15.12.2014
<br> Účetní doklady - za období říjen až prosinec 2014 (bankovni výpis č.010 až 012,Česká spořitelna,a.s.)
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obci - Zápis z valné hromady Svazku obcí Mikroregionu Cerne Lesy konané dne 16.12.2014 Zpráva kontrolní komise ze dne 16.10.2014
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedost...