'.<.> KfaiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraie
<br> Obec Vlachova Lhota Vlachova Lhota 68 766 01 Valašské Klobouky
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 29.května 2017 lng.Vít Sušila KUZL 44373/2016 KUSP 44373/2016
<br> Zpráva č.322/2016!IAK
<br> o výsledku přezkoumání_hospodaření obce Vlachova Lhota,IC: 46276033 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 18.10.2016 (dílčí přezkoumání) 26.5.2017 - 29.5.2017 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 18.10.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 29.5.2017 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Vlachova Lhota,Vlachova Lhota 68 766 01 Valašské Klobouky
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> Obec Vlachova Lhota zastupovali:
<br> starosta: XXXXXXXX XXXXXXXX účetní: XXX XXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr—zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 1.3.- 23.3.2016 v souladu s ustanovením g 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Návrh byl zpracován v příjmech ve třídě 1 a 4 v třídění na položky,v třídě 2 a 3 a ve výdajích na paragrafy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že rozpočet na rok 2016 nebyl schválen před 1.1.2016,řídilo se hospodaření obce do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria dle 5 13 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Rozpočtové provizorium bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 22.12.2015 usnesením č.7.6/2015 v absolutních částkách příjmů a výdajů.'
<br> Schválený rozpočet roku 2016 byl upraven třemi rozpočtovými opatřeními schválenými zastupitelstvem obce,čtvrtě opatření bylo provedeno na základě zmocnění zastupitelstva <.>
<br> Rozpočtovými opatřeními byly zvýšeny příjmy o 445 404,92 Kč,výdaje sníženy o 220 258,53 Kč a ňnancování sníženo o 665 663,45 Kč <.>
<br> Kontrolou rozpočtového opatření č.2 a příslušného deníku změn rozpočtu nebyly zjištěny rozdíly
<br> Obec měla zpracovaný rozpočtový výhled na roky 2017 - 2019 v souladu s ustanovením 5 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Rozpočtový výhled obsahoval souhrnné údaje o příjmech a výdajích dle tříd rozpočtové skladby a financování.Výhled byl koncipován každoročně jako schodkový.Schválen zastupitelstvem obce dne 22.3.2016,usnesení 14.2/2016 <.>
<br> Rozpočet byl schválen zastupitelstvem obce dne 22.3.2016 usnesením 7.2/2016 <.>
<br> Schválený rozpočet obsahoval závazné ukazatele:
<br> příjmy ve výši 4 048 tis.Kč <,>
<br> výdaje ve výši 3 341 tis.Kč <,>
<br> financováni 707 tis.Kč <.>
<br> Financování tvořila změna prostředků na běžném účtu a splátky půjček <.>
<br> Návrh závěrečného účtu obce za rok 2015 byl na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup zveřejněn 11.4.- 11.5.2016 <.>
<br> Závěrečný účet byl schválen zastupitelstvem obce dne 10.5.2016 usnesením č.1.10/2016,a to bez výhrad,v souladu s ustanovením š 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Obec měla zřízeny tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2016):
<br> ČNB,č.ú.94-5412661/0710 (1 593 827,42 Kč - výpis č.29) <,>
<br> Komerční banka,a.s <.>,č.ú.25122661/0100 (1 292 940,00 Kč - výpis č.167),Komerční banka,a.s <.>,č.ú.107-5173420217/0100 (790 444,71 Kč - 29 220,32 EUR - výpis č.12) <,>
<br> Komerční banka,a.s.č.ú.107-964280297 - FRB (205 501,40 Kč - výpis č.12).Zůstatky bankovních účtů souhlasily se stavem účtů 231 a 236 v rozvaze <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti s účetní obce - pokladní byla uzavřena k 1.6.2015
<br> Obec vykazovala k 31.12.2016 dlouhodobé pohledávky ve výši 56 284,28 Kč.Jednalo se o nesplacené Zůstatky půjček z FRB a návratnou finanční výpomoc DSO <.>
<br> Krátkodobé pohledávky bez dohadných a přechodných položek činily 200 535,00 Kč.Jednalo se o běžné pohledávky z činnosti organizace.Po splatnosti byl pohledávky ve výši 15 267,00 Kč,k...