KRAJSKÝ ÚŘAD PLZElŠlSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR EKONOMICKÝ ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY
<br> Škroupova 18,306 13 Plzeň Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1803/17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Tlučná,IČO: 00258385 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 11.12.2017 - 13.12.2017 (dílčí přezkoumání) 28.02.2018 - 01.03.2018 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkouma'vání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Tlučná __i * Hlavní 25,330 26 Tlučná
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXX,DiS <.>
<br> - kontrolorky: - XXXXX XXXXXXXX - XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXXX XXXX - starosta obce - Mgr.XXX XXX - místostarosta obce - Ing.XXXX XXXXXXXXX - správa majetku - XXXXXXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní obce
<br> - XXXXXX XXXXXXX - pokladní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podie předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření č.1 - 5
<br> Rozpočtový výhled na období 2018 - 2019
<br> Schválený rozpočet na rok 2017,schválený 20 dne 02.12.2016,jako vyrovnaný
<br> Závěrečný účet za rok 2016,schválený dne 01.06.2017 20,bez výhrad
<br> Bankovní výpisy k 31.12.2017
<br> Faktury prosinec
<br> lnventurní soupis majetku inventarizace 2017
<br> a závazků
<br> Odměňování členů leden - prosinec
<br> zastupitelstva
<br> Pokladní doklady prosinec
<br> Pokladní deník prosinec
<br> Příloha rozvahy k 31.12.2017
<br> Rozvaha k 31.12.2017
<br> Účetní deník prosinec
<br> Účetní doklady prosinec
<br> Výkaz pro hodnocení k 31.12.2017
<br> plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017
<br> Rozvaha zřízených ZŠ a MŠ k 31.12.2017
<br> příspěvkových organizací
<br> Výkaz zisku a ztráty ZŠ a MŠ !( 31.12.2017
<br> zřízených příspěvkových
<br> organizací
<br> Darovací smlouvy uzavřená dne 8.3.2017 s Folklorní skupinou Máj
<br> Dohody o provedení leden - prosinec
<br> práce
<br> Smlouvy a další materiáiy uzavřené za přezkoumané období
<br> k poskytnutým účelovým
<br> dotacím
<br> Smlouvy o dílo č.4 l 2016,Západočeská stavebni spoiečnost s.r.o <.>,ZŠ Tlučná ll.etapa a Dodatek č.1 ke Smlouvě o díio č.04 l 2016
<br> Smlouvy o převodu uzavřené za přezkoumaně období
<br> majetku (koupě,prodej <,>
<br> směna,převod)
<br> Zveřejněné záměry o související s uzavřenými smlouvami
<br> nakládání s majetkem
<br> Zápisy zjednání rady za přezkoumaně obdobi
<br> 2
<br> včetně usneseni
<br> Zápisy zjednání prosinec 2016 - prosinec 2017
<br> zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> Účetní závěrka obce za rok 2016,schválená 20 dne 1.s.2017
<br> Účetní závěrka PO ZŠ a MŠ Tlučná za rok 2016,schválená RO dne 24.5.201 ?
<br> Zápisy finančního a za přezkoumané období
<br> kontrolního výboru
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Tlučná:
<br> neby ly zjištěny chyby a nedostatky.C.Závěr ].Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ||.Při přezkoumání hospodaření úsc Tlučná za rok 2017
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ($ 10 odst.3 písm.a) ýkona č.420/2004 Sb.)
<br> Ill.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Tlučná za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.42012004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Tlučná za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,35 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 5,87 %
<br> c) pod íi zastaveného majetku na celkovém majetku územního 23,78% ceiku
<br> Byl zjištěn dle 5 10 odst.4 písm.c) následující dluh územního celku:
<br> Dluh územního celku nepřekročí! 60 % průměru jeho příjímá za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> „Ověřily jsme poměr dluhu 21,31 % ÚSC Tlučná k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu jsme provedly výběrovým způsobem,tak abychom získaly přiměřenou jistotu,k vyslovení následujícího závěru.Na základě předložených podkladů a námi provedených postupů jsme dospěly k zjištění,že dluh USC Tlučná nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky.“
<br> ÚSC prohlašuje,že účetní výkazy předložené jako podklad pro ověření poměru dluhu k průmě...