Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_043710/2015/KUSK Stejnopis č.% Čj.: 001952/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> NOVÁ TELIB IČ: 00508951 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Nová Telib za rok 2015 bylo zahájeno dne 12.l.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 19.4.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Nová Telib 9 294 06 Březno u Mladé Boleslavi
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX - kontrolor: Bc.XXXX XXXXXXXXX Zástupci obce: Ing.XXX XXXXX — starosta obce
<br> XXXXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Q 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rOZpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na význanmost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 19.4.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled
<br> na roky 2015 - 2016 schválený zastupitelstvem obce dne 17.12.2014
<br> Návrh rOZpočtu
<br> zveřejněn od 1.12.2014 do 2.1.2015
<br> Schválený rozpočet
<br> zastupitelstvem obce dne 17.12.2014 jako přebytkový,závazné ukazatele druhové třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy)
<br> Rozpočtová opatření
<br> 0:
<br>.1 schválené zastupitelstvem obce dne 31.3.2015
<br>.2 a č.3 schválené zastupitelstvem obce dne 9.6.2015
<br>.4 až č.6 schválené zastupitelstvem obce dne 20.10.2015 č.7 až č.9 schválené zastupitelstvem obce dne 2.2.2016
<br> C): O:
<br> Závěrečný účet
<br> roku 2014,schválen zastupitelstvem obce dne 9.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad".Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 18.5.2015 do 9.6.2015 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> k31.l2.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> k 31.12.2015 ze dne 12.2.2016
<br> Rozvaha
<br> k 30.6.2015 ze dne 16.7.2015,k 31.12.2015 ze dne 12.2.2016
<br> Příloha rozvahy
<br> k 31.12.2015 ze dne 12.2.2016
<br> Účtový rozvrh
<br> roku 2015
<br> Hlavní kniha
<br> k 31.12.2015 ze dne 12.2.2016
<br> Kniha došlých faktur
<br> do č.F2015/135 ze dne 30.12.2015
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> do č.11/2015 ze dne 30.12.2015
<br> Bankovní výpis
<br> k běžnému účtu č.32922181/0100 vedenému u Komerční banky a.s <.>,od výpisu č.22 za období 26.5.-1.6.2015 se stavem k 31.5.2015 do výpisu č.27 za období 29.6.- 5.7.2015 se stavem k 30.6.2015,od výpisu č.49 za období 30.11.-6.12.2015 se stavem k 30.11.2015 do výpisu č.5...