Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_061733/2014ÍKUSK Stejnopis č.?.Čj.: 008408/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> NOVÁ TELIB iČ: 00508951 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Nová Telib za rok 2014 bylo zahájeno dne 19.1.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> - 5.3.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Nová Telib 9 294 06 Březno u Mladé Boleslavi
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: Ing.XXXXX XXXXXX Zástupci obce: Ing.XXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumám' podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rOZpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právm'ho předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územm'ho celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 5.3.2015 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled
<br> na roky 2014 - 2015 ze dne 16.12.2013
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn od 28.11.2013 do 16.12.2013
<br> Schválený rozpočet
<br> zastupitelstvem obce dne 16.12.2013 jako přebytkový v paragrafovém znění
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1/2014 - schváleno zastupitelstvem obce dne 14.4.2014
<br> č.2/2014 - schváleno zastupitelstvem obce dne 9.6.2014
<br> č.3/2014 - č.4/2014 schváleno zastupitelstvem obce dne 22.9.2014 č.5/2014 - č.7/2014 schváleno zastupitelstvem obce 28.11.2014
<br> č.8/2014 - č.9/2014 schváleno zastupitelstvem obce dne 17.12.2014
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2013,projednán a schválen zastupitelstvem obce 9.6.2014 s vyjádřením "bez výhrad",návrh závěrečného účtu zveřejněn od 23.5.2014 do 9.6.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> k 31.12.2014 ze dne 22.1.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> k 31.12.2014 ze dne 11.2.2014
<br> Rozvaha
<br> k 31.12.2014 ze dne 11.2.2014
<br> Příloha rozvahy
<br> k 31.12.2014 ze dne 11.2.2014
<br> Účtový rozvrh
<br> roku 2014
<br> Hlavní kniha
<br> za období 012/2014 ze dne 11.2.2014
<br> Kniha došlých faktur
<br> vedena ručně v knihách od č.112 do 132
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> vedena ručně v knihách od 01/2014 - 14/2014
<br> Bankovní výpis
<br> k běžnému účtu č.32922181/0100 vedenému 11 Komerční banky a.s <.>,od výpisu č.49 ze dne 8.12.2014 do výpisu č.52 ze dne 29.12.2014
<br> k běžnému účtu č.94—5414181/0710 vedenému u České národní banky,od výpisu č.24 ze dne 28.11.2014 do výpisu č.26 ze dne 31.12.2014
<br> k úvěrovému účtu č.27-599487...