ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_058719/2016/KUSK Cj.: 001457/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.Ž/
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGIQN ČESKÝ RÁJ - POD MUZSKYM IČ: 71228152 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion ČESKÝ RÁJ - POD MUŽSKÝM za rok 2016 bylo zahájeno dne 01.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření
<br> zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 30.03.2017 ' 2.11.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontrolor:
<br> Zástupci DSO:
<br> 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Na Rynku 51 294 02 Kněžmost
<br> Zdeňka XXXXXXX XXXX XXXXXXX
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX — předseda
<br> XXXXXXX XXXXXXX Soldátová — poradenská činnost pro DSO
<br> XXXXXX XXXXXXXXX - účetní svazku
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 3 0.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016- 2018 schválen dne 8.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn v obci Dobšín od 28.10.2015 do 20.11.2015,Branžež od 26.10.2015 do 10.11.2015 a Kněžmost od 26.10.2015 do 11.11.2015 Schválený rozpočet ' orgánem svazku dne 8.12.2015,jako vyrovnaný,závazné ukazatele dle druhového třídění (paragrafy) Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen orgánem svazku dne 20.6.2016,návrh závěrečného účtu zveřejněn u obce Kněžmost od 4.5.2016 do 19.5.2016,u obce Branžež od 5.5.2016 do 25.5.2016,u obce Dobšín od 2.5.2016 do 23.5.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 29.2 <.>,30.6 <.>,31.8 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 26.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 13.2.2017) Rozvaha ' k 30.6 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 13.2.2017) Příloha rozvahy ' k 306 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 13.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 30.9.2016,31.12.2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena elektronicky - do č.2016002 ze dne 30.11.2016 Kniha odeslaných faktur ' vedena elektronicky — do č.16003 ze dne 25.5.2016 (příspěvky členských obcí) Bankovní výpis ' k bankovnímu účtu č.486449309/0800 vedenému u České spořitelny,a.s.- od č.1 za období 1.1.2016 — 31.1.2016 do č.12 za období 1.12.2016 - 31.12.2016 (základní běžný účet)
<br> Účetní doklad ' k základním běžné...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
<br> sestavený k 31.12.2016 (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> Mikroregion Český ráj - Pod Mužským
<br> \__
<br> \ f IČO 71228152 \ Adresa ulice,č.p.Na Rynku 51 obec Kněžmost PSČ,pošta 29402 Kněžmost Kontaktní údaje telefon 326784141 fax e—mail L J
<br> J
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
<br> IV.Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně
<br> V.Peněžní fondy - informativně
<br> VI.Majetek
<br> VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI.Ostatní doplňující údaje
<br> Z XXX systému GIN'IS Express vytiskl XXXXXX XXXXXXXXX Strana X.X.XXXX Finanční okruhy - Učetnictví 6.02.1 (Mikroregion),verze: 2016.01 1 z 5 13:02:42
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
<br> (výpis položek dle druhového třídění)
<br> Název položky
<br> ( POL
<br> Schválený
<br> Rozpočet po
<br> Skutečnost ]
<br> rozpočet změnách 2141 Příjmy z úroků (část) 500,00 500,00 42,95 2xxx Nedaňové příjmy 500,00 500,00 42,95
<br> [ Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 500,00 500,00 42,95] 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 65 000,00 65 000,00 65 024,00 4xxx Přijaté transfery 65 000,00 65 000,00 65 024,00
<br> [ Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 65 500,00 65 500,00 65 066,95]
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů (Výpis položek dle druhového tříděno
<br>.<.>,Schválený Rozpočet po.<,>
<br> [ POL Nazev polozky rozpočet změnách Skutecnost 5021 Ostatní osobní výdaje 10 000,00 10 000,00 10 000,00 5163 Služby peněžních ústavů 2 000,00 2 000,00 986,00 5166 Konzultační,poradenské a právní služby 50 000,00 50 000,00 50 000,00 5169 Nákup ostatních služeb 3 500,00 3 500,00 — 5xxx Běžné výdaje (třída 5) 65 500,00 65 500,00 60 986,00
<br> 2 dat systému GINis Express vytiskl XXXXXX XXXXXXXXX \ Strana \ X.X.XXXX
<br> Finanční okruhy - Učetnictví 6.02.1 (Mikroregion),verze: 2016.01 2 z 5 13:02:42
<br> III.Financování
<br> (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
<br>,„ Schválený Rozpočet „
<br> [ Nazev polozky rozpočet po změnách Skutecnost ] Krátkodobé financování z tuzemska
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 - - - Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů - 8112 - — - Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 - - - Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků - 8114 - — - Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/- 8115 - - 4 080,95- Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8117 — — - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8118 - - - Dlouhodobé financování z tuzemska
<br> Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 - - - Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8122 - - - Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 - - - Uhrazené splátky dlouhodob.přijatých půjčených prostředků - 8124 - - - Změna stavu dlouhodob.prostředků na bankovních účtech +/- 8125 — - — Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity — příjmy + 8127 - — - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8128 — - - Krátkodobé financování ze zahraničí
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 — - - Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů - 8212 - - — Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 - - - Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků - 8214 - — - Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/— 8215 — - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8217 — - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity — výdaje - 8218 - - — Dlouhodobé financování ze zahraničí
<br> Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 - - - Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8222 — - — Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 - — - Uhrazené splátky dlouhodob.přijatých půjčených prostředků - 8224 - - — Změna stavu dlouhodob.prostředků na bankovních účtech +/— 8225 - - — Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity — příjmy + 8227 - — — Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity — výdaje - 8228 — - - Opravné položky k peněžním operacím
<br> Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter +/— 8901 — — - příjmů a výdajů vládního sektoru
<br> Nerealizované kurzové rozdíly +/- 8902 — — - Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/- 8905 - - - &inancování (součet za třídu 8) - - 4 080,95- ] IV.Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně
<br> <.>,<,> „ Počáteční stav XXXX ke konci
<br> [ Nazev bankovního uctu k X.1.Obrat VYk.ob dobí ] Základní běžný účet ÚSC 33 252,58 4 080,95 37 333,53 Běžné účty fondů ÚSC - — — Běžné účty celkem 33 252,58 4 080,95 37 333,53 Pokladna - _ _ Z XXX systému GINIS Express vytiskl XXXXXX XXXXXXXXX Strana X.X.XXXX Finanční okruhy - Účetnictví 6.02.1 (Mikroregion),verze: 2016.01 3 z 5 13:02:42
<br> V.Peněžní fondy - informativně
<br>,<,>,„ Schválený Rozpo...