KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> 33915; ;? —_ Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> SpZm:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dobrovolný svazek obcí Tichá Orlice,IC: 60883511 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 29.9.2015 - 9.3.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením Q 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Tichá Orlice Borohrádek ] 517 24 Borohrádek Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXXX XXXXX - předseda svazku
<br> - XXXXX XXXXXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 25.6.2015 <.>
<br> Předmět řezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodařeníjsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 914 500 03 Hradec Králové 725 593 693
<br> e-mall: dsouckuvn©kr-kraluvehndecky.cz mj Incova©kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Tichá Orlice - byly přezkoumány
<br> následující písemnosti:
<br> F Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2015 byl v souladu s ustanovením & 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn ve všech členských obcích DSO <.>
<br> Pravidla rozpočtového rovizoria
<br> Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena radou DSO dne 15.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Cerpání rozpočtu DSO průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými radou DSO.Během roku 2015 bylo radou DSO schváleno a provedeno 1 rozpočtové opatření <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočtový výhled je zpracován na období let 2016 - 2020,schválen v orgánu svazku dne 16.12.2015 <.>
<br> Rozpočet DSO na rok 2015 byl schválen V orgánu svazku dne 26.3.2015 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů v částce 4 878 680; Kč.Rada svazku současně stanovila za závazně ukazatele rozpočtu - paragrafy.Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2-12 v souladu se schválením <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet včetně zprávy o přezkoumání hospodaření za rok 2014 byl projednán v orgánu svazku dne 23.6.2015 a uzavřen s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením a to bez výhrad.Před projednáním byl po dobu stanovenou zveřejněn <.>
<br> Současně s tím na tomto zasedání rada DSO schválila jako samostatný bod účetní závěrku DSO za r.2014,schválení účetní závěrky je řádně doloženo protokolem <.>
<br> závazků
<br> Rozvaha
<br> Inventumí soupis majetku a
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury <.>
<br> Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventumích rozdílů v této oblasti <.>
<br> Rozvaha byla kontrolována k 30.6.2015 a k 31.12.2015,nedostatky zjištěny nebyly,skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením <.>
<br> Učetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za období leden až červen,říjen a listopad 2015.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby <.>
<br> rozpočtu
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> dní3l.12.2015 <.>
<br> tel.: 736 521 914 e-mail: dsoucknva©kr-krnlovehmdccky.ez 725 593 698 mjancnva©kr—kralovehndecky.cz
<br> Výkaz pro hodnocení plnění Byl předložen výkaz Fin 2 - 12 sestavený ke dni 30.6.2015 a ke
<br> 2
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Kontrolován byl výkaz k 30.6.2015 a k 31.12.2015,nedostatky zjištěny nebyly.Kontrolou vazby na výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu bylo zjištěno,že zůstatky vybraných nákladových a výnosových účtů odpovídají sumám příslušných položek RS z výkazu Fin-2-12,rozpočtová skladba byla tedy řádně dodržována,s vyjímkou zaúčtované položky 5171 - na akci "Rekonstrukce čerpací stanice odpadních vod v obci Žďár nad Orlicí" <.>
<br> Smlouvy a další materiály k řijatým účelovým dotacím
<...

Dobrovolný svazek „Tichá Orlice“ Husova 240,517 24 Borohrádek
<br> Návrh Závěrečného účtu 2015 DSO"Tichá Orlice“
<br> byl vyvěšen na úřední desce
<br> Obce(města):
<br> Sejmuto: ;Í/ ( „ZD/É
<br> Vyvěšeno:,I,__
<br> “\ x_n.“\
<br> _“— \
<br> GE;
<br> /,<.>
<br> Razítko a podpis: [ OBEC " V - Z _ ' FI ! !5_l 7 21 ř ? nad rlicí waves By “ov XXX K ěžnou [ i X; XXXXX X

Návrh Závěrečný účet DSO Tichá Orlice 2015
<br> Str.1
<br> Návrh Závěrečný účet DSO „Tichá Orlice“ 2015
<br> (§17 zákon Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
<br> 1.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 v Kč
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočtová
opatření
<br> Upravený rozpočet Plnění
k 31.12.2015
<br> % plnění
k upravené
<br> mu
rozpočtu
<br> Třída 1-Daňové příjmy
<br>
0 0 0 0 0
<br> Třída 2-Nedaňové příjmy
<br>
4 878 680,00 -1 135 053,14 3 743 626,86 3 743 626,86 100
<br> Třída 3-Kapitálové příjmy 0 0 0
<br>
0
<br>
100
<br> Třída 4-Přijaté dotace
<br>
0 0 0 0 0
<br> Příjmy celkem
<br>
4 878 680,00 -1 135 053,14 3 743 626,86 3 743 626,86 100
<br> Třída 5-Běžné výdaje
<br>
4 091 000,00 -991 279,92 3 099 720,08
<br>
3 099 720,08 100
<br> Třída 6-Kapitálové výdaje 787 680,00 -164 667,00
<br>
623 013,00 623 013,00 0
<br> Výdaje celkem
<br>
4 878 680,00 - 155 946,92 3 722 733,08 3 722 733,08 100
<br> Saldo: Příjmy- výdaje 0 0 -20 893,78 -20 893,78 100
<br> Třída 8-Financování
<br> Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0
<br> Splátky úvěrů 0 0 0 0
<br> Fondy 0 0 0 0
<br> Financování celkem 0 0 0 0
<br>
<br> Celkem přebytek hospodaření pro rok 2015 činí 20 893,78 Kč <.>
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle
<br> rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1 a 2 a jsou k nahlédnutí na Městském úřadu
<br> Borohrádek na ekonomickém odboru u paní Kapuciánové (výkaz FIN 2-12,rozbor čerpání příjmů
<br> a výdajů).Drobná překročení a nenaplnění příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů
<br> jsou podrobně rozepsány a odůvodněny v komentáři k rozboru plnění rozpočtu,který byl
<br> projednán v radě v prosinci 2015 <.>
<br> Nedaňové příjmy- příjmy z pronájmu kanalizace a vodovodů
<br> Kapitálové příjmy – nebyly
<br> Přijaté dotace- nebyly
<br> Běžné výdaje – snížení plánovaných oprav DSO.Tyto opravy se plánují v dalších obdobích <.>
<br> Kapitálové výdaje – snížení z důvodu plánovaných aktivit DSO <.>
<br> Zpráva o inventarizaci a předložena DSO v březnu 2016 <.>
<br>
<br> 2.DSO Tichá Orlice nevede hospodářkou činnost <.>
<br>
<br> 3.Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operací <.>
<br>
<br> Návrh Závěrečný účet DSO Tichá Orlice 2015
<br> Str.2
<br> Výkaz Rozvaha a výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou k nahlédnutí na městském úřadu
<br> v Borohrádku u p.Kapuciánové.Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný
<br> rok včetně popisu významných vlivů změny stavů <.>
<br>
<br> 4.Finanční prostředky celkem na bankovních účtech
<br> Stav ú bankovních účtů
Základní běžný účet stav k 31.12.2015 1 517 021,47 Kč
<br>
<br> 5.Stav účelových fondů a finančních aktiv.DSO Tichá Orlice nemá zřízen žádný fond <.>
<br> 6.Hospodaření organizací založených DSO.DSO Tichá Orlice nemá zřízené žádné organizace PO
<br> 7.Rozbor zadluženosti DSO Tichá Orlice-nemá žádné úvěry ani půjčky
<br> 8.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> • Dotace ze státního rozpočtu nebyly pro DSO Tichá Orlice přiděleny
• Dary do rozpočtu DSO Tichá Orlice za rok 2014 nebyly přijaty
• DSO Tichá Orlice neposkytlo v r.2015 žádnou návratnou finanční výpomoc nebo
<br> půjčku
<br>
<br> 9.Zpráva o přezkoumání hospodaření DSO Tichá Orlice za rok 2015 <.>
<br> Přezkoumání provedl Krajský úřad Královéhradeckého kraje,přezkoumání vykonali kontrolor
<br> pověřený přezkoumáním: XXXXXX XXXXXXXX a kontroloři Ing.XXXXXX XXXXXXX.Přezkoumání bylo
<br> provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu: 29.9.2015 (příprava dokladů,dílčí
<br> přezkum) a 9.3.2015 (závěrečné práce,zpracování zpráv) <.>
<br> Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> (§10 odst.3 písm.a)zákona č.420/2004 Sb.).Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání
<br> hospodaření města za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu <.>
<br> 10.Zveřejnění návrhu Závěrečného účtu 2015
Zveřejnění na úřední desce v užším rozsahu:
Návrh Závěrečného účtu DSO Tichá Orlice 2015
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Tichá Orlice 2015
<br> Zveřejnění na elektronické úřední desce v plném členění:
Návrh Závěrečného účtu Město Borohrádek2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Tichá Orlice
Výkazy FIN 2-12,Rozvaha,Příloha,Výkazy zisku a ztrát k 31.12.2015- DSO Tichá Orlice
<br> Inventarizační zpráva za rok 2016 DSO Tichá Orlice
<br>
V Borohrádku dne: 3.5.2016
<br> Vypracovala: XXXXXXXXXXX XXXXX

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2015
(v Kč na dvě desetinná místa)
<br> XXX XXXXX IČO
XXXX XX XXXXXXXX
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Dobrovolný svazek obcí "Tichá Orlice"
Husova 240
517 24 Borohrádek
<br> =============================================================================================================================
I.Rozpočtové příjmy
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
2310 2133 Příjmy z pronájmu mov.věcí 4 716 580,00 3 547 130,71 3 547 130,71 75,2 100,0
2310 2142 Př.z podílů na zisku a divid.162 000,00 196 350,00 196 350,00 121,2 100,0
2310 Pitná voda 4 878 580,00 3 743 480,71 3 743 480,71 76,7 100,0
6310 2141 Příjmy z úroků (část) 100,00 146,15 146,15 146,2 100,0
6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 100,00 146,15 146,15 146,2 100,0
<br> P ř í j m y c e l k e m 4 878 680,00 3 743 626,86 3 743 626,86 76,7 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.70.020 Strana 1 Tisk: 03.05.2016 10:00:51
<br>
<br> IČO: 60883511 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
Svazek Tichá Orlice sestavený k 31.12.2015
=============================================================================================================================
II.Rozpočtové výdaje
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
2310 5021 Ostatní osobní výdaje 88 000,00 104 800,00 104 800,00 119,1 100,0
2310 5139 Nákup materiálu j.n.100 000,00 191 496,00 191 496,00 191,5 100,0
2310 5169 Nákup ostatních služeb 98 179,70 98 179,70 100,0
2310 5171 Opravy a udržování 2 900 000,00 2 123 223,38 2 123 223,38 73,2 100,0
2310 5362 Platby daní a poplatků SR 1 000 000,00 578 084,00 578 084,00 57,8 100,0
2310 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 641,00 641,00 100,0
2310 6121 Budovy,haly,stavby 787 680,00 623 013,00 623 013,00 79,1 100,0
2310 Pitná voda 4 875 680,00 3 719 437,08 3 719 437,08 76,3 100,0
6310 5163 Služby peněžních ústavů 3 000,00 3 296,00 3 296,00 109,9 100,0
6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 3 000,00 3 296,00 3 296,00 109,9 100,0
<br> V ý d a j e c e l k e m 4 878 680,00 3 722 733,08 3 722 733,08 76,3 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.70.020 Strana 2 Tisk: 03.05.2016 10:00:51
<br>
<br> IČO: 60883511 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
Svazek Tichá Orlice sestavený k 31.12.2015
=============================================================================================================================
III.Financování - třída 8
=============================================================================================================================
Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od
položky rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
text r 1 2 3
=============================================================================================================================
K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)8114
Změna stavu kr.pr.na bank.úč.kromě účtů SFA(+/-)8115 -20 893,78 -20 893,78 100,0
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118
D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121
Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123
Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)8124
Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-)8125
Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127
Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8128
K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z ...

INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2015 Obec: DSO Tichá Orlice lČ160883511 Datum zpracování: 24.1.2016
<br> 1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.& vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> l.l.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
<br> Term iny prvotních i rozdílových inventur byly dodrženy <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí Proškoleníproběhlo v budově obecního úřadu dne 19.12.2015 Provedeníproškoleníje doloženo prezenční listinou.Členové IK <,>
<br> kteří se nemohli zúčastnit,potvrdili seznámení se s obsahem Školení elektronickou poštou.Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího Stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně.podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
<br> Skutečný Stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení prvotních inventur a byly zpracovány rozdílové inventury na přírůstky a úbytky včetně vypořádaných inventarizačních rozdílů do data inventarizační zprávy <.>
<br> Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech
<br> Z přílohy č.] „Seznamy inventurních a dodatečných inventurních soupisů“ vyplývají zjištění v členění na kódy 01- 04,l0-12.01 Řešení schodků a mank (dořešene' v rozdílových,nedořešené do zprávy,ze které vyplynou zúčtovatelnéi
<br> Nebyly zjištěny žádné schodky a XXXXX
<br> Ústřední (hlavní) inventarizační komise stanovuje tento postup pro nevypořádané rozdíly:
<br> 02 Řešení inventarizačních přebytků a jejich ocenění -nezjištěno
<br> 03 Změny odpisových plánů -nezjištěno
<br> 04 Řešení návrhů na opravné položky majetku-nezjištěno
<br> 10 Řešení OP k pohledávkám nad rámec předpisu -nezjištěno
<br> 11 Schválení odpisů pohledávek a závazků —nezjištěno
<br> 12 Doplnění závazků z úroku z prodlení a penále,tvorba rezerv—nezjištěno
<br> Informace o zjištěních v průběhu inventarizace dle inventurních a dodatečných inventurních soupisů
<br> Z přílohy č.l „Seznamy inventurních a dodatečných inventurních soupisu“ vyplývají zjištění v členění na kódy 05- 09 05 Zbytný majetek 5.l.Návrhy na vyřazení majetku - likvidací fnebyly podány návrhy - prodejem (včetně odsouhlasení trvání stávajících záměrů prodeje)—nebyly podány návrhy 5.2.Návrhy na vklady majetku do obchodní společnosti —nebyly podány návrhy
<br> 06 Návrhy změn využití majetku-nebyly návrhy 07 Úpravy plánu oprav a údržby a plánu investic-nebyly 08 Návrhy na zajištění výnosů z majetku —nebyly zjištěny návrhy 09 Návrhy na zajištění ochrany majetku (pojištění,jiná ochrana — hlídači,oplocení,trezory,zamykání) -nebylo návrhy Přílohy: Č.[Seznam inventurních soupisů včetně ocenění majetku afhtxiycvýfůčetních stavů Za UlK HlK : „».< ) & L/z/
<br> Předsedazjme'no: Mgr.XXXXXX XXXXXXX podpis.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Člen: jméno: Mgr.XXXXX XXXXX podpis
<br> Člen: jmeno: XXXXX XXXXXXXXXXX podpis „%