Středočeský kraj ODBOR KONTROY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_035012/2016/KUSK Stejnopis č.„2 Čj.: 006111/2017AIŠUSK <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK MĚST A OBCÍ VKM IČ: 71193766 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek měst a obcí VKM za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného
<br> přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 23.11.2016
<br> ' 21.02.2017 _ na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samospráVných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a vsouladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle městyse Všetaty: T.G.Masaryka 69 277 16 Všetaty
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zuzana Svobodová - kontroloři: XXXXX XXXXXXXX Zástupci DSO: XXXXXXXX XXXXXX - předseda
<br> XXX XXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy,mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými.právnickými nebo fyzickými osobami,- finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,- hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,- nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví úzenmího celku,- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,' - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů,přezkoumanýclt orgánem dohledu podle zvláštm'ho právního předpisu,— stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,- ručení za závazky fyzických a právnických osob,- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,- zřizování věcných břemen k majetku územního celku,- účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 2 1 02.20 1 7 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 — 2018 Pravidla rozpočtového provizoria ' na rok 2016 schválena předsednictvem svazku dne 16.12.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněný ve všech členských obcích DSO Schválený rozpočet
<br> ' předsednictvem.svazku dne 6.4.2016 jako schodkový,závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy & položky rozpočtové skladby
<br> Závěrečný účet [ <.>
<br> ' - za rok 2015,projednán & schválen dne 11.5.2016 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn ve všech členských obcích DSO
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br>.k 31.1.2016,k 29.2.2016,k 31.3.2016,k 30.4.2016,k 30.9.2016,k 31.10.2016 <,>
<br> k 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty
<br> ' k 30.9.2016 (okamžik sestavení ke dni 18.10.2016),k 31.12.2016 (okamžik
<br> sestavení ke dni 20.2.2017) Rozvaha
<br> ' k 30.6.2016 (okamžik sestavení ke dni 13.7.2016),k 30.9.2016 (okamžik sestavení
<br> ke dni 18.10.2016),k 31.12.2016 (okamžik sestavení ke dni 20.2.2017) Příloha rozvahy.' k 30.9.2016 (okamžik sestaveni ke dni 18.10.2016),k 31.12.2016 (okamžik sestavení ke dni 20.2.2017)
<br> Účtový rozvrh
<br> - platný pro rok 2016 Hlavní kniha
<br> ' na rok 2016 v elektronické podobě Bankovní výpis “
<br> ' č.2 — 12 k bankovnímu účtu č.51-2529890217/0100 vedenému u Komerční banky a.s.Účetní doklad * “
<br> ' č,110001 - 110011 k bankovnímu účtu č.51-2529890217/0100 vedenému u Komerční banky a.s.<.> <,>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<...