Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 4017/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Polensko
<br> se sídlem Husovo náměstí 39,588 13 Polná,IČO: 70849391 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 29.9.2014 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2014 jako dílčí přezkoumání a 23.února 2015 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) vsouladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 23.února 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Polensko
<br> Husovo náměstí 39
<br> 588 13 Polná Přezkoumání vykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXX XXXXXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX Podklady za DSO předložili: XXXXXXXX XXXXXXXXXX - předseda DSO
<br> Bc.XXXXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e—mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: www.kr—vysocinacz lČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Polensko nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Polensko byly využity následující písemnosti:
<br> Závěrečný účet - XXX XXXX návrh Závěrečného účtu včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregionu Polensko zveřejněn na úředních deskách i elektronicky u sdružených obcí Mikroregionu Polensko ve dnech 26.2.- 14.3.2014,schválen Valnou hromadou Mikroregionu Polensko jednání dne 17,3.2014 s výrokem — bez výhrad
<br> Návrh rozpočtu — rok 2014 zveřejněn na úředních deskách i elektronicky u sdružených obcí Mikroregionu Polensko ve dnech 15.11.— 2.12.2013
<br> Schválený rozpočet - XXX XXXX schválen Valnou hromadou Mikroregionu Polensko jednání dne X.12.2013
<br> Rozpočtový výhled - XXX XXXX - XXXX sestaven a projednán Valnou hromadou Mikroregionu Polensko jednání dne 3.12.2012
<br> Účetnictví ostatní - odpisový plán rok 2014
<br> Rozvaha - k 30.9.2014
<br> Bankovní výpisy — podle stavu ke dni 30.9.2014
<br> Faktura - fa.č.28/2014 "přefakturace nákladů na pořízení pohárů na Fotbalový turnaj" vystavena dne 22.4.2014 ve výši 2 000 Kč — úhrada dne 6.5.2014
<br> Evidence pohledávek — členský příspěvek sdružených obcí Mikroregionu Polensko rok 2014 Výkaz zisku a ztráty — k 30.9.2014
<br> Pokladní doklady — měsíc leden - září rok 2014 (doklad č.1 — 6)
<br> Kniha došlých faktur - podle stavu ke dni 30.9.2014 (fa.č.1 — 3)
<br> Pokladní kniha - podle stavu ke dni 30.9.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2014
<br> Účetní doklady - měsíc září rok 2014 (bankovní výpis č.24,doklad č.68 - 70)
<br> Účtový rozvrh — předložen měsíc leden — září rok 2014
<br> Hlavní kniha - předložena měsíc leden - září rok 2014
<br> Evidence majetku - podle stavu ke dni 30.9.2014
<br> Příloha rozvahy — k 30.9.2014
<br> Kniha odeslaných faktur - podle stavu ke dni 30.9.2014 (fa.č.1 - 22)
<br> Účetní deník — předložen měsíc leden - záři rok 2014
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - předložen zápis Valné hromady Mikroregionu Polensko jednání dne 17.3.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2014
<br> Účetní závěrka Mikroregionu Polensko rok 2013 - schválena Valnou hromadou Mikroregionu Polenskojednání dne 17.3.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Účetní deník - předložen měsíc leden — prosinec rok 2014
<br> Účetní doklady — měsíc prosinec rok 2014 (bankovní výpis č.031 str.1/1 ze dne 31.12.2014)
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2014
<br> Účetnictví ostatní - odpisy majetku rok 2014
<br> Kniha došlých faktur — předložena podle stavu ke dni 31.12.2014 (fa.č.1 — 8)
<br> Bankovní výpisy — předloženy podle stavu ke dni 31.12.2014
<br> Pokladní doklady — měsíc prosinec rok 2014 (výdajový doklad č.7 - 8)
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2014
<br> Rozpočtová opatření — rok 2014 č.1 schváleno Valnou hromadou DSO Mikroregionu Polenskojednání dne 13.10.2014
<br> Účtový rozvrh — předložen měsíc leden — prosinec rok 2014
<br> Evidence majetku - předložena podle st...