*KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ooBoR EKObIOMICKÝ
<br> ODDELENI PREZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ oeci A KONTROLY Škroupova 18,30613 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2088/16
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC “Brod nad Tichou,ICO: 00573787 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 27.2.2017
<br> na základě zákona 0.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Brod nad Tichou Brod nad Tichou 7,348 15 Planá u Mariánských Lázní
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová - kontrolorky:
<br> - Vendula Kotvanová
<br> — Ing.Vladimíra Neumannová
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXXX XXXXXXX - starosta obce
<br> - Vladislava Pešelová - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2016 zveřejněn od 11.12.do 27.12.2015 Rozpočtová opatření č.1 — 8 Rozpočtový výhled do roku 2018 * Schválený rozpočet “ na rok 2016 schválen zo dne 29.12.2015 Závěrečný účet za rok 2015 schválen ZO dne 22.6.2016 Bankovní výpisy _ za kontrolované období Faktury za kontrolované období Hlavní kniha sestavená k 31.12.2016 Inventurní soupisy majetku a Inventarizace za rok 2016 závazků Kniha došlých faktur za kontrolované období Kniha odeslaných faktur za kontrolované období Odměňování členů stanovení výše zastupitelstva Pokladní doklady za kontrolované období Pokladní kniha za kontrolované období Příloha rozvahy sestavená k 31.12.2016? Rozvaha sestavená k 31.12.2016 Účetní doklady ' za kontrolované období Výkaz pro hodnocení plnění sestavený k 31.12.2016 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2016 Darovací smlouvy uzavřené v daném roce Dohody o provedení práce uzavřené pro daný rok Smlouva o převodu majetku uzavřené v daném roce
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva za období prosinec 2015 až prosinec 2016 včetně usnesení
<br> Zápisy z kontrolního a za kontrolované období finančního výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Brod nad Tichou:
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> !&
<br> Předmět: Zákon o.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> v
<br> Právní předpis: Zákon 0.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů - 5 17 odst.7 - Projednání závěrečného účtu neby/o uzavřeno vyjádřením v souladu se zákonem.Nedostatek: ZO dne 22.6.2016 na svém zasedání neuzavřelo projednání závěrečného účtu vyjádřením "bez výhrad" <.>
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky.C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Brod nad Tichou za rok 2016
<br> Byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.b) zákona č.420I2004 Sb.):
<br> \;
<br> Předmět: Zákon c.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon c.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů - 5 17 odst.7 - Projednání závěrečného účtu nebylo uzavřeno vyjádřením v souladu se zákonem <.>
<br> Nedostatek: ZO dne 22.6.2016 na svém zasedání neuzavřelo projednání závěrečného účtu vyjádřením "bez výhrad" <.>
<br> Ill.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Brod nad Tichou za rok 2016
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> lV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Brod nad Tichou za rok 2016
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 3,04 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 11,55 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> /,().Ing.Vladimíra Neumannová _ 7%7—7,/„ / Vendula Kotvanova //th
<br> Ing.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona
<br> 0.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je ...