Jere
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKY ODBGR
<br> OWDĚLENĚ PŘEZKUMU Á METODIKY HOSPÚDAŘENÍ OICÍ _ Sp.zn.: DEKO-PŘ 30239120161evpa stejnopis č.2
<br> "335“
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce Dráchovl IČ: 00252221
<br> V návaznosti na ustanovení 5 42,5 53 (týká se DSO) zákona č.12812000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,se vykonává přezkoumání hospodaření za rok 2016 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 5.12.2016 <.>
<br> Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce od 5.12.2016 do 5.12.2016 <.>
<br> Díičí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X zákona č.42012004 Sb.a 5 4 zákona č.25512012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.: 1112016 dne 25.7.2016
<br> Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem <.>
<br> Zástupce územního celku:
<br> XXXX XXXXX - starosta
<br> U Zimního stadionu XXXXXX XXX XX České Budějovice,tet.<.> 386 720 111 fax: 386 359 084 e,— podatelna: posia©i<raj jihocesky cz <.>,www kraj jihoeesky.ez?
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým zpusobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek dílčího přezkoumání
<br> 1.Zjištěné chyby a nedostatky méně závažného charakteru podle ustanovení % 10 odst.3 písm.b) zákona č.42012004 Sb <.>,které jsou uvedeny dále v členění podle ustanovení $ 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
<br> prostředků
<br> Porušení ustanovení: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> Roz očtov' v'hled neobsahoval souhrnné základní úda'e o ří'mech a v'da'ích ze'ména o dlouhodob'ch
<br> závazcích a pohledávkách,o finančních zdroiich a potřebách dlouhodobě realizovaných záměrů) podle stanovených pravidel.( ustanovení 6 3 odst.2):
<br> Kontrolou rozpočtového výhledu obce Dráchov na roky 2015 — 2017 bylo zjištěno,že tento Výhled neobsahoval dlouhodobou pohledávku ve výši 653.000 Kč,kterou obec Dráchov vede v rozvaze na účtě 469 Ostatní dlouhodobě pohledávky.Jedná se o uzavřenou smlouvu o sdružení finančních prostředků na výstavbu veřejného vodovodu budovaného Obecními úřady Vlastiboř,Vesce a Dráchov z roku 1994 <.>
<br> >
<br> Porušení ustanovení: Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů > Nebvla zaiištěna předběžná řídící kontrola plánovaných a připravovaných operací ( ustanovení 6 26):
<br> Kontrolou zápisu ze zastupitelstva ze dne 16.12.2015 bylo zjištěno,že rozpočet na rok 2016 obce Dráchov byl schválen takto: příjmy ve výši 2982350 Kč,výdaje ve výši 1889800 Kč.Kontrolou výkazu Fin2—12 Nl ke dni 30.9.2016 bylo zjištěno,Že rozpočet na rok 2016 je do výkazu pořízen v odlišné podobě a to: příjmy ve výši 2982350 Kč,výdaje ve výši 1384600 Kč,financování ve výši 505.000 Kč <.>
<br> 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjim kou úkonů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> Porušení ustanovení: Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů
<br> > Uvnitř or ánu veře'hě s ráv neb la za'ištěna růběžná a následná kontrola.ustanovení.Obec Dráchov uskutečnila veřejnou zakázku malého rozsahu “Úprava krajnic recyklátem - Brana" <.>
<br> Dle vnitřní směrnice obce č.112015 zakázky malého rozsahu schvaluje do 500.000 Kč bez DPH zastupitelstvo obce,schválení zhotovitele v 20 proběhlo dne 13.1.2016 - usnesení č.01/01/2016 - vybrána firma DAICH Tábor ve výši 409.265,10 Kč <.>
<br> Objednávkový list č.01/2016 na úpravu krajnic pro spol.sro.Daich Tábor byl však vyhotoven již dne 5.1.2016,tedy před schválením zhotovitele v zastupitelstvu obce (13.1.2016) <.>
<br> 2.V rámci přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.42012004 Sb <.>,spočívající v porušení rozpočtové kázně,v neúplnosti,nesprávností nebo neprůkaznost vedení účetnictví,v pozměňování záznamů nebo dokladů v rozporu se zvláštními předpisy,v porušení povinnosti nebo překročení působnosti územního celku stanovených zvláštními právními předpisy,v neodstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření za předchozí roky,v nevytvoření podmínek pro přezkoumání hospodaření podle ustanovení 5 7 odst.2,znemožňující splnit požadavky stanovené v 5 2 a 3 citovaného zákona <.>
<br> U Zimního stadionu 195212,ale 76 české Budějovice,-nei.: 386.„720 111 <.>,fax...