Krajský úřad Kraje Vysočina,„„ odbor kontroly “"-,_,„ “ Žižkova 57,587 33 Jihlava % Stejnopis č.:
<br> Č.j.: KUJI 993112013 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Čížov,IČO: 42634491 za rok 2012
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2012 bylo provedeno dne 29.srpna 2012 jako dílčí přezkoumání a dne 13.února 2013 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu se zákonem č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Čížov Čížov 3 588 01 Jihlava 1
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXX - kontrolor: XXXXXXXX XXXXX
<br> Podklady předložila: XXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707.fax: 564 602 434,e-mail: postaQKr-wsocínacz,internet: www.kr-gýsocinacz IČO: 70890749.bankovní spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 4050005000í5800
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Čížov nebyly zjištěny chyby a nedostatky,kromě nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven,viz.část G <.>
<br> B.Přezkoumaně písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemností uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.4 a č.5 schválené starostou obce a zastupitelstvem obce Inventurní soupis majetku a závazků — k 31.12.2012
<br> Bankovní výpisy - k běžněmua spořícímu účtu k 31.12.2012
<br> Odměňování členů zastupitelstva — platně k 31.12.2012
<br> Vnitřní předpisy a směrnice - platné pro rok 2012
<br> Účtový rozvrh - pro rok 2012
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím — Program obnovy venkova Vysočiny : 13.12.2012,investiční dotace ve výši 107 000 Kč na ňnancování projektu "Veřejně osvětlení"
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2012
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven k 31.12.2012
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2012
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 31.12.2012
<br> Pokladní kniha (deník) - za měsíc prosinec 2012
<br> Účetní doklady - za měsíc prosinec 2012
<br> Pokladní doklady — za měsíc prosinec,doklad č.271 až 281
<br> Kniha došlých faktur — za prosinec 2012
<br> Kniha odeslaných faktur - za rok 2012
<br> Zápisy o činnosti finančního výboru 2 25.10.a 29.11.2012
<br> Zápisy o činnosti kontrolního výboru 2 28.9.a 31.12.2012
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - z 23.8,18.10.a 13.12.2012
<br> C.Plnění oĚtření přijatých k nápravě chvilu nedostatků
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 byly zjištěny chyby a nedostatky:
<br> Zastupitelstvo obce přijalo při schvalování závěrečného účtu dne 24.5.2012 usnesení "Schvaluje závěrečný obce za rok 2011 s výhradou" a "Schvaluje výsledek přezkoumání hospodaření bez nedostatků".Žádné výhrady k závěrečnému účtu nebyly v usnesení uvedeny,závěrečný účet tak měl bych schválen "bez výhrad" <.>
<br> nenapraveno D.Závěr [.Při přezkoumání hospodaření obce Čížov za rok 2012
<br> byl zjištěn nedostatek uvedený v ustanovení & 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření.a to
<br> Nedostatek,spočívající v porušení povinnosti územního celku stanovených zvláštními právními předpisy - Projednání závěrečného účtu nebylo uzavřeno vyjádřením v souřadu se zákonem.(porušení povinnosti)
<br> ll.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2012 nebyla zjištěna žádná rizika vyplývající z chyb
<br> uvedených v části D.|.této zprávy,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> llí.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.8,87 % b) podíl závazků na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 1,48 % c) podíl zastavěného majetku na celkovém majetku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.„.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0 % d) podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 0,18 % e) ukazatel dluhové služby.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0 % KRAJSKÝ ÚŘAD Jih...