PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Studnice,Hamry,Vortová,IČ: 71185062 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 14102013 — 23.4.2014
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.„ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě Studnice č.p.108,539 01 Hlinsko Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumaní: lšva Baťková
<br> - kontroloři: — XXXXXXXXX XXXXXXX - lng.Bc.XXX XXXXXX
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: - XXXXXXX XXXXXXXX — předsedkyně DSO — Ing.XXXX XXXXXXX - účetní DSO
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 11 Pardubice,Tel.: +420 4660265130535,Mobil: +420 724652038
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Studnice Hamry,Vortová byly přezkoumany nasledující písemností:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti_
<br> Návrh rozpočtu
<br> vyvěšeno na uredtídesce ! způsobem umožňujícím dálkový přístup ve dnech 3.12.- 20 12.2012 u všech tří členských obcí — Hamry Studnice Vortová
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO c 1 - schvalila valná hromada dne 21 5 201 3 RO c 3 - schválila valná hromada dne 18 122013
<br> Rozpočtový výhled
<br> na roky 2013- 2015 „_
<br> Schválený rozpočet
<br> shromaždění svazku schválilo dne 20 122012 jako vyrovnaný ve výši přlrnů a výdajů 1 105 000— Kč _
<br> Závěrečný účet
<br> valná hromada schválila dne 21 5 2013 vyvěšeno na úřední desce 1 způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 18 4 — 7.5.2013 u všech tří členských obcí
<br> Bankovní výpis
<br> Výpisy z účtů vedené u Ceské spořitelny a.s.a České národní banky ze dne _30 9 201 3
<br> Hlavní kniha
<br> sestavená za období 08/201 3 a 09/201 3_
<br> Pokladní doklad
<br> Příjmove' pokladní doklady c lP— č 7P za období 06/201 3 - 09/201 3 Výdajove pokladní doklady č 1 - č 12 za období 06/2013 - 09/2013
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> 28 Odeb100/2013 — 09/2013
<br> Příloha rozvahy sestavená ke dni 30 9 201 3 k 31122013 Rozvaha sestavená ke dni __30 <) 2011 k 31222013 Učetni doklad č.00001 — č 00042 za období 01/213-09/2013 včetně
<br> došlých taktu1
<br> Účtový rozvrh
<br> platný pro rok 201 3 *
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> F1N2Mk3092013 k 31122013 do výkazu byl rozpočet naveden ve schválené podobě
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavený ke dni _30 C) 2013 k _31 12 2013
<br> Smlouva o vytvoření dobrovolných svazků obcí
<br> nova,zakladatelská smlouva ze dne 21 5 201.3
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> nove ze dne 21.Š 201- 3„pod bodem X odstavce ? písmeno f ) je doplněno že účetní závěrku Svazku schvaluje Shromáždění zastupitelů členských obci.<.> _„,2__ ___"—
<br> Dohody o provedení práce
<br> ze dne 112013 ze dne 24.o 2013 ze dne 26.8 2013 uzavřeny v souladu s š“ 75.Zakomlxuetasa2999111109533 <.>
<br> Vnitřní předpis & směrnice
<br> Směrnice o inventarizaci
<br> Směrnice k přeceňovaní majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou
<br> Směrnice pro schvalování hospodářských operaci a pro oběh účetních dokladů včetně podpisových vzorů
<br> Odpisový plan
<br> Opravné položky k pohledávkám
<br> Směrnice o evidenci majetku
<br> Směrnice k finanční kontrola včetně podpíSOVých vzorů
<br> Komenského náměstí 125.532 11 Pardubice.Tel.: +420 466026530,535,Mobil: +420 724652038
<br> Zásady vedení účetnictví Směrnice - podrozvaha a evidence pro zpracování přílohy účetní závěrky
<br> Směrlcepro časově 191155331“ _
<br> zeAdne ží).122012272132013; 18.12.2013 1
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovoln 'ch svazků obcí Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> ze zasedání kontrolní a revizní komise — ze dne 21.52013 - 1 kontrola bankovních a mzdových dokladů kniha závazků ze dne 2.9.2013 - kontrola pokladní knihy a pokladny
<br> ze dne 18.12.2013 - kontrola pokladní knihy,knihy závazků úhrady faster—__mzdpvých dQlilědĚ>_VÍ)j_$_!šÉ9ý£ĚÍšlít£f
<br> valnáhmada _schválilař dneg 1 „5 -20,l_3_____ď
<br> Účetní závěrka lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Plán inventur na rok 2013 vydaný předsedkyní svazku dne 18.12.2013 včetně jmenování inventarizační komise <.>
<br> Proškolení členů inventarizační komise se uskutečnilo dne 18,12.2013 <,>
<br> Inventarizace byla zahájena dne 2.1.2014 a ukončena 15.1.1 3014 1 lnventurní soupisy majetku závazků a pohledávek se stavem
<br> ke dni31.12.2013 <.>
<br> lnventarizační zpráva zpracovaná dne 31.1.2014 <.>
<br> i lnveiítarizačni rozdíly nebyly zjištěny; __
<br> B.Zjištění ze závěrečného přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolne'ho svazku obcí DSO Svazek obcí Studnice Hamry,Vortová nebvlv ziíštěnv chyby a nedostatkL
<br> C.Závěr [.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět; Zákon č.420/2004 Sb.že 2 odst.2 písm.b) účetnictví vedené územn...