PARDUBICKÝ KRAJ
Krajský úřad
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolného svazku obcí OSO Svazek obcí Studnice <,>
<br> Hamry,Vortová,IČ: 71185062
za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 7.11.2012
17.4.2013
<br> na základě zákona Č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání ho podaření územních samosprávných
celků a dobrovolných vazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě tudnice č.p.108,53901 Hlin ko
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXX ková
<br> kontroloři:
XXXXXX XXXXXXXX
<br> Zá tupci dobrovolného svazku obcí:
Marcela ázavová - předsedkyně D O
Ing.XXXX XXXXXXX - účetní D O
<br> Kcrnenského náměstí XXX,532 11 Pardlbice.Tel.: +420 466J26530,535,Mobi: +420 724652038
<br>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s § 2 zákona
Č.420/2004 ss.<.>
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
náklady a výnosy podnikatelské činno ti územního celku
peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z árodního fondu a s dalšími
prostředky
ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu <,>
s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetich osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
účetnictví vedené územním celkem.<.> -
<br> •
Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinno ti stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
o finančním hospodaření územních celků,o ho podaření s jejich majetkem,o
účetnictví a o odměňování <,>
souladu hospodaření s finančními prostředky ve rovnání s rozpočtem <,>
dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
použití <,>
věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> V souladu s ~ 6 odst.3 písmo b) zákona č.42012004 b.bylo přezkoumání ho podaření
uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a ob ahu přezkoumání <.>
<br> Komenského náměstí 125.53211 Pardubtce,ra: +420 460026530,535,Mobi: +420 724652038
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Studnice <,>
<br> Hamry,Vortová byly přezkoumány následujicí písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
Návrh rozpočtu vyvěšen na úřední desce i způsobem umožňující dálkový
<br> přístupvednech24.11-19.12.2011 (ve všech členských
obcích - Studnice,Hamry,Vortová)
<br> Rozpočtová opatření RO č.1 - schváleno valnou hromadou 19.6.2012,RO č.2 a 3
- schváleno valnou hromadou 8.10.2012
ve všech rozpočtových opatřeních se schvalovala příjem dotace
a výdaje na pořízení stavby
RO č.4,5 - valná hromada schválila dne 20.12.2012,dotace z
SF a SR - položka 4213,4126 včetně investičních výdajů
položka 6121,odpočtu DPH a skutečného čerpáno rozpočtu
<br> Rozpočtový výhled na rok 2008-2012,2013-2015
Schválený rozpočet schválen valnou hromadou DSO dne 19.12.2011 ve výši příjmů
<br> a výdajů jako vyrovnaný 3 935 500,- Kč,rozpočet XXX do
výkazu FIN X-XX M naveden ve schválené podobě
<br> Závěrečný účet vyvěšen na úřední desce i způsobem umožňující dálkový
přístup ve dnech 16.4.- 4.5.2012,schváleno valnou hromadou
dne 19.6.2012
<br> Bankovní výpis Bankovní výpi y v číselné řadě 22 - 37 včetně zaúčtování
faktur v daném období
<br> Inventurní soupis majetku a Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2013
závazků Proškolení lK ze dne 20.12.2012• Plán in entur na rok 2012 včetně jmenování lK ze dne 20.12 <.>
<br> 2012
Inventurní soupisy k 31.\2.2012
Inventarizace zahájena 2.1.2013 a ukončena 15.1.2013
<br> Kniha došlých faktur Vedena ručně v knize závazků v číselné radě I - 23 za období
leden až říjen 2012
<br> Příloha rozvahy k 30.9.2012,k 31.12.2012
Rozvaha k 30.9.2012,k 31.12.2012
Výkaz pro hodnocení plnění k 30.9.2012,k31.12.2012
rozpočtu
Výkaz zisku a ztráty k 30.9.2012,k 31.12.2012
Stanovy a osvědčení o Zakladatelská rnlouva dobrovolného svazku obcí s názvem
registraci dobrovolných " vazek obcí tudnice,Hamry Vortová" ze dne 7.2.2003
svazků obci Osvědčení o registraci DIČ - ze dne 28,5,2004
<br> tanovy svazku obcí tudnice,Hamry,Vortová ze dne
7.2.2003 - zaregistrovány KÚ dne 28.2.2003 pod regi tračnífl1
číslem SO 712003lKú
<br> Dohody o provedení práce Dohody o provedení práce - účetnické a administrativní práce -
měsíčně
evidovány programem FLUX
<br> Vnitřní předpis a směrnice o evidenci majetku,pro časové rozlišování,podrozvaha,vedení
účetnictví,odpisový plán,oběh úče...