Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 1/6
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br>
<br>
<br> územního samosprávného celku
<br>
Obec Tatiná
<br>
<br> za období od 1.1.2016 do 31.12.2016
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 2/6
<br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Název ÚSC: Obec Tatiná <,>
Statutární orgán ÚSC: starosta
Sídlo: Tatiná 24,330 11
IČ: 182 46 087
<br> Auditor: Ing.XXXXX XXXXX,č.osvědčení XXXX
<br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření: Ing.XXXXX XXXXX,XXXXXX XXXXXXXX
Další osoby podílející se na přezkoumání hospodaření: nejsou
<br> Místo přezkoumání: v sídle ÚSC,v sídle auditora
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno:
<br>
• Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo ve dnech od 11.10.2016 – 10.12.2016
• Závěrečné přezkoumání proběhlo v období od 10.1.2017 do 25.5.2017
<br>
II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení §2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o
ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle §17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000
Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
<br> prostředků <,>
b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti obce/města <,>
d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
<br> mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými
nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
<br> prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k
<br> rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále
oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví ÚSC
b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných
zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
g) zřizování věcných břemen k majetku ÚSC <,>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 3/6
<br> h) účetnictví vedené ÚSC <.>
i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové
<br> roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení §3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této zprávy) se
ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou
uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br>
IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních
výkazech,je odpovědný statutární orgán ÚSC <.>
<br> Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku
přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č <.>
93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <,>
auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními přepisy vydanými Komorou auditorů
České republiky a s ustanoveními § 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.V souladu
s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání
hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu,zda hospodaření ÚSC je v souladu
s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod III.této zprávy) <.>
<br>
V.RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ,DOKLADY A MATERIÁLY VYUŽITÉ PŘI
<br> PŘEZKOUMÁNÍ
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření ÚSC byly použity postupy ke shromáždění
dostatečných a vhodných důkazních informací.Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u
zakázky poskytující přiměřenou jistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného
úsudku včetně vyhodnocení rizik významných (materiálních) chyb a nedostatků.Při
vyhodnocování těchto rizik auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém ÚSC Po...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2016
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> IČOROK MĚSÍC
<br> 182460872016 13
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Obec Tatiná
<br> Tatiná 24
<br> 330 11 Třemošná
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Daň z příj.fyz.osob ze závis.č 460 000,00 530 000,00 586 346,76 127,5 110,60000 1111
<br> Daň z příj.fyz.os.z XXX.výd.č.X XXX,XX XX 000,00 15 543,80 310,9 103,60000 1112
<br> Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn.50 000,00 60 000,00 61 167,08 122,3 101,90000 1113
<br> Daň z příjmů právnických osob 480 000,00 570 000,00 583 812,72 121,6 102,40000 1121
<br> Daň z příjmů práv.osob za obce 104 000,00 103 930,00 99,90000 1122
<br> Daň z přidané hodnoty 1 000 000,00 1 080 000,00 1 105 412,13 110,5 102,40000 1211
<br> Popl.za prov.sys.likv.kom.odp.120 000,00 123 000,00 126 500,00 105,4 102,80000 1340
<br> Poplatek ze psů 3 500,00 3 500,00 3 300,00 94,3 94,30000 1341
<br> Odvod z loterií a her krom VHP 7 000,00 11 000,00 11 857,86 169,4 107,80000 1351
<br> Správní poplatky 3 000,00 3 000,00 2 890,00 96,3 96,30000 1361
<br> Daň z nemovitých věcí 130 000,00 150 000,00 153 481,00 118,1 102,30000 1511
<br> Neinv.přijaté transf.z VPS SR 22 000,00 22 000,00 100,00000 4111
<br> Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt.55 000,00 55 000,00 55 000,00 100,0 100,00000 4112
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 210 000,00 390 000,00 394 710,00 188,0 101,21031 2111
<br> Pěstební činnost 210 000,00 390 000,00 394 710,00 188,0 101,21031
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 2 000,00 1 000,00 689,00 34,5 68,92229 2111
<br> Ost.zálež.v silniční dopravě 2 000,00 1 000,00 689,00 34,5 68,92229
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 120 000,00 153 000,00 153 111,00 127,6 100,12310 2111
<br> Pitná voda 120 000,00 153 000,00 153 111,00 127,6 100,12310
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 5 000,00 25 000,00 25 390,00 507,8 101,63399 2111
<br> Přijaté neinvestiční dary 5 000,00 5 000,00 100,03399 2321
<br> Ost.zál.kult <.>,círk <.>,sděl.pros.5 000,00 30 000,00 30 390,00 607,8 101,33399
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 15 500,00 15 500,00 15 600,00 100,6 100,63612 2132
<br> Bytové hospodářství 15 500,00 15 500,00 15 600,00 100,6 100,63612
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 24 000,00 34 000,00 35 895,00 149,6 105,63613 2132
<br> Nebytové hospodářství 24 000,00 34 000,00 35 895,00 149,6 105,63613
<br> Příjmy z prodeje pozemků 5 600,00 5 600,00 100,03639 3111
<br> Komun.služby a úz.rozvoj j.n.5 600,00 5 600,00 100,03639
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 60 000,00 60 000,00 66 504,00 110,8 110,83725 2111
<br> Využív.a zneškod.komun.odpadů 60 000,00 60 000,00 66 504,00 110,8 110,83725
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 7 000,00 6 720,00 96,05311 2111
<br> Bezpečnost a veř.pořádek 7 000,00 6 720,00 96,05311
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 1 000,00 1 000,00 1 556,00 155,6 155,66171 2111
<br> Ostatní příjmy z vlastní čin.1 000,00 1 000,00 968,00 96,8 96,86171 2119
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 15 000,00 30 500,00 30 668,00 204,5 100,66171 2132
<br> Činnost místní správy 17 000,00 32 500,00 33 192,00 195,2 102,16171
<br> Příjmy z úroků (část) 2 000,00 1 597,80 79,96310 2141
<br> Př.z podílů na zisku a divid.10 000,00 14 000,00 14 314,00 143,1 102,26310 2142
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 10 000,00 16 000,00 15 911,80 159,1 99,46310
<br>
<br> P ř í j m y c e l k e m 2 777 000,00 3 471 100,00 3 589 564,15 129,3 103,4
<br> FENIX,Výkaznictví 8.11.010 Strana 1 Tisk: 23.3.2017 10:30:57
<br>
<br> IČO: 18246087 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Obec Tatiná sestavený k 31.12.2016
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Nákup materiálu j.n.40 000,00 42 014,00 105,01036 5139
<br> Nákup ostatních služeb 150 000,00 111 000,00 106 441,00 71,0 95,91036 5169
<br> Správa v lesním hospodářství 150 000,00 151 000,00 148 455,00 99,0 98,31036
<br> Budovy,haly,stavby 61 000,00 60 375,70 99,02212 6121
<br> Silnice 61 000,00 60 375,70 99,02212
<br> Nákup ostatních služeb 50 000,00 40 000,00 13 938,00 27,9 34,82219 5169
<br> Budovy,haly,stavby 102 000,00 101 325,00 99,32219 6121
<br> Ost.záležit.pozem.komunikací 50 000,00 142 000,00 115 263,00 230,5 81,22219
<br> Neinvestiční transfery krajům 13 000,00 13 000,00 12 500,00 96,2 96,22221 5323
<br> Provoz veřej.silniční dopravy 13 000,00 13 000,00 12 500,00 96,2 96,22221
<br> Pohonné hmoty a maziva 12 000,00 10 327,00 86,12229 5156
<br> Služby peněžních ústavů 1 968,002229 5163
<br> Opravy a udržování 16 000,00 15 284,00 95,52229 5171
<br> Platby daní a poplatků SR 4 500,00 4 500,00 100,02229 5362
<br> Ost.zálež.v silniční dopravě 32 500,00 32 079,00 98,72229
<br> Studená voda 140 000,00 190 000,00 180 564,00 129,0 95,02310 5151
<br...