Krajský úřad Ústeckého kraje
<br>
Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
<br>
JID: 114819/2017/KUUK
Jednací číslo.: 667/KON/2017
<br>
<br>
Stejnopis č.1
<br>
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
obec Raná,IČ: 00556416
<br> za rok 2017
<br>
<br>
Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 2.8.2017
<br>
<br> na základě § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon) <.>
<br>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v ÚSC Raná se sídlem Raná 114,439 24 Raná <.>
<br>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 18.7.2017 <.>
<br>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 30.6.2017
<br> Dílčí přezkoumání vykonaly:
- XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
- Bc.XXXXX XXXXXXXXXX - kontrolor
<br>
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
- Ing.XXXXXXXX XXXXXX - starosta
- Bc.XXXX XXXXXXX - účetní
<br>
<br>
<br> Strana X (Celkem 5)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při dílčím přezkoumání hospodaření ÚSC Raná bylo postupováno dle § 2 a § 3
zákona č.420/2004 Sb.a byly prověřovány následující písemnosti:
<br>
Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 byl zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000
Sb <.>
<br> Rozpočtová
opatření
<br> rozpočtové opatření č.1 schválené ZO dne 9.3.207
rozpočtové opatření č.2 schválené ZO dne 10.5.2017
která byla zapracována do výkazu FIN 2 - 12 M a schválená
rozpočtová opatření jsou zveřejněna v souladu se zákonem č <.>
250/2000 Sb <.>
<br> Rozpočtový výhled zpracován na roky 2014 - 2018,zveřejněn v souladu se
zákonem č.250/2000 Sb <.>,doporučujeme zpracovat
střednědobý výhled na další roky ( minimálně 2 roky
následujících po roce,na který se sestavuje roční rozpočet)
<br> Schválený
rozpočet
<br> rozpočet na rok 2017 byl projednán a schválen ZO dne
8.12.2016 jako rozpočet schodkový,jehož schodek je kryt
nahospodařenými prostředky z minulých let.Rozpočet je
zpracován v třídění dle vyhl.č.323/2002 Sb <.>,závaznými
ukazateli rozpočtu byly stanoven paragrafy.Pořízen ve
shodných částkách do výkazu FIN 2 - 12 M.Schválený rozpočet
je zveřejněn v souladu se zákonem č.250/000 Sb <.>
<br> Závěrečný účet návrh závěrečného účtu za rok 2016 byl zveřejněn v souladu se
zákonem č.250/2000 Sb.Projednán a schválen ZO dne
14.6.2017 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením
včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok
2016 s výhradou chyb a nedostatků uvedených ve Zprávě a
přijímá nápravné opatření.Návrh závěrečného účtu a schválený
závěrečný účet byly zveřejněny v souladu se zákonem
č.250/2000 Sb <.>
<br> Bankovní výpis stavy bankovních výpisů k 30.6.2017 souhlasily na stavy
v účetnictví SÚ 231 - ZBÚ ÚSC
<br> Dohoda o hmotné
odpovědnosti
<br> uzavřena s účetní dne 30.1.2013 na svěřené hodnoty
<br> Faktura přijaté faktury - zkontrolovány doklady od čísla F48 - F70 a F86
- F101 a vydané faktury od čísla 1700001 - 1700007
<br> Hlavní kniha k 30.6.2017
<br> Kniha došlých
faktur
<br> k 30.6.2017
<br> Kniha odeslaných
faktur
<br> k 30.6.2017
<br> Odměňování členů
zastupitelstva
<br> stanovení výše a vyplácení funkční odměny uvolněnému
starostovi dle mzdového listu za období od ledna do června
2017,ostatní neuvolnění zastupitelé se jmenovitě zřekli nároků
na pravidelné odměny (doloženo usnesením z ustavujícího
zasedání ze dne 10.11.2014)
<br>
<br> Strana 3 (Celkem 5)
<br> Pokladní doklad prověřeny pokladní doklady od čísla 79 - 120,158 -187,207 -
244,266 - 282
<br> Pokladní kniha
(deník)
<br> stav peněžních prostředků v pokladní knize k 30.6.2017
souhlasil na SÚ 261 - Pokladna ve výkazu Rozvaha a na
položku 5182 - Poskytované zálohy vlastní pokladně ve výkazu
FIN 2 - 12 M,vnitřní směrnicí o vedení pokladny stanoven
pokladní limit stanoven ve výši 300 000,- Kč
<br> Příloha rozvahy k 30.6.2017
<br> Rozvaha k 30.6.2017
<br> Účtový rozvrh pro rok 2017
<br> Výkaz pro
hodnocení plnění
rozpočtu
<br> k 31.3 <.>,30.4 <.>,31.5.a 30.6.2017
<br> Výkaz zisku a
ztráty
<br> k 30.6.2017
<br> Smlouvy a další
materiály k
poskytnutým
účelovým dotacím
<br> k 30.6.2017 nebyla uzavřena veřejnoprávní smlouva
<br> Smlouvy a další
materiály k přijatým
účelovým dotacím
<br> příjem a čerpání účelových prostředků z hlediska označení
účelovým znakem v účetnictví:
ÚZ 13013 - Operační program Zaměstnanost
Smlouva o poskytnutí neinvestiční dotace z Fondu Ústeckého
kraje ze dne 5.6.2017 k realizaci projektu "6.Slavnosti stepí" ve
výši 98 000,- Kč,příjem dotace a výdaje označeny číslem org <.>
0800,dokončení projektu do 31.8.2017
<br>
Smlouvy nájemní k 30.6.2017 nebyla uzavřena nájemní smlouva
<br> Smlouvy o dílo k 30.6.2017 nebyla uzavřena smlouva o dílo
<br> Smlouvy o převodu
majetku (koupě <,>
prodej,směna <,>
převod)
<br> k 30.6.2017 nebyla uzavřena smlouva o převodu majetku
<br> Zveřejněné záměry
o nakládání s
majetkem
<br> k 30.6.2017 nebylo realizováno zveřejnění záměru
o nakládání s majetkem
<br> Dokumentace
k veřejným...