KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ODBOR EKONOMICKÝ,<,>
<br> 9DDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENI OBCI A KONTROLY „ Skroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2011/16
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Loza,ICO: 00572900 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 11.4.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Loza Loza 47,331 52 Dolní Bělá
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXX,DiS.- kontrolorka:
<br> - XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXX XXXX - starosta obce - Věra Jindrová - administrativní pracovnice
<br> - XXXXXXXXX XXXXXXXXX - externi účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1-3
<br> Rozpočtový výhled
<br> na roky 2014 - 2019
<br> Schválený rozpočet
<br> na rok 2016,schválen ZO dne 30.12.2015 jako přebytkový
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2015,schválen ZO dne 26.5.2016 s výhradou
<br> Bankovní výpisy
<br> za přezkoumané období
<br> Faktury
<br> za přezkoumané období
<br> Hlavní kniha
<br> sestavená k 31.12.2016
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků
<br> inventarizace za rok 2016
<br> Kniha došlých faktur za přezkoumané období Odměňování členů za přezkoumané období zastupitelstva
<br> Pokladní doklady
<br> za přezkoumané období
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> za přezkoumané období
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavená k 31.12.2016
<br> Rozvaha
<br> sestavená k 31.12.2016
<br> Účtový rozvrh
<br> platný v roce 2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> sestavený k 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavený k 31.12.2016
<br> Darovací smlouva
<br> uzavřená v roce 2016
<br> Dohody o provedení práce
<br> uzavřené v roce 2016
<br> Vnitřní předpisy a směrnice
<br> platné v přezkoumaném období
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> prosinec 2015 - prosinec 2016
<br> Účetní závěrka
<br> za rok 2015,schválená ZO dne 26.5.2016
<br> Zápisy finančního a kontrolního výboru
<br> za přezkoumané období
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Loza:
<br> nebvlv ziištěnv chvbv a nedostatkv <.>
<br> C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny méně závažně chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420I2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> \!
<br> Právní předpis: Zákon o.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů - 5 17 odst.6 - Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup.Napraveno
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ||.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Loza za rok 2016 Nebvlv ziištěnv chvbv a nedostatkv (š 10 odst.3 písm.al zákona č.42012004 Sb.)
<br> ll|.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Loza za rok 2016
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 9 10 odst.4 písm.a) zákona č.420I2004 Sb <.>
<br> lV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Loza za rok 2016
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,21 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,97 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 11.4.2017
<br> Podpisy kontrolorek: XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br>,<.> X,X,„©ch Bc.XXXXX XXXXXXXX,DiS <.>
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
<br> a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.1 písm.d) zákona č.420/2004 Sb <.>,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje,odbor ekonomický,oddělení přezkoumávání
<br> hospodaření obcí a kontroly,Škroupova 18,306 13 Plzeň <.>
<br> Sobsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Loza
<br> o počtu 4 s...