ODBOR KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Středočeský kraj
<br> ngn: SZ_086618/2015/KUSK Cj.: 013498/2016/KUSK
<br> Stejnopis č.A
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> CHRAŠTICE IČ: 00242331 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Chraštice za rok 2015 bylo zahájeno dne 18,8,2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 19.11.2015 - 11,4.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,() přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <,>
<br> Přezkoumávaně období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumáuí proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> Chraštice Chraštice 2 262 72 Březnice
<br> XXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXX lng.XXXXXX XXXXXXXXXX
<br> XXXXX XXXXXXXXX - XXXXXXXXX XXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8„2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb„ ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání,Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb,nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled - sestaven na roky 2015 - 2018 Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněn od 10.12.2014 do 29.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015 projednán a schválen v mstupitelstvu obce dne 29.12.2014 jako přebytkový,(závazné ukazatele rozpočtu jsou celkově příjmy a výdaje) ' ','J.<.> ' '"zřízenýmu.„ ' ' ' příspěvková organizace Základní škola a Mateřská škola Chraštice oznámeno dopisem ze dne 30.12.2014 Rozpočtová opatření.č.l schváleno zastupitelstvem obce dne 23.3.2015.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 25.5.2015.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 31.8.2015.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 21.9.2015.5 schváleno zastupitelstvem obce dne 19.10.2015.6 schváleno v zastupitelstvu obce dne 23.1 1.2015 ' c.7 schváleno v zastupitelstvu obce 21.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 zveřejněn od 14.5.2015 do 29.6.2015 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 29.6.2015 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' FIN 2 - 12 M ke dni 31.1.2015,31.3.2015,30.4.2015,30.6.2015,30.9.2015,ke dni 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.6.2015,30.9.2015,ke dni 31.12.2015 Rozvaha ' ke dni 30.6.2015,30.9.2015,ke dni 31.12.2015 Příloha rozvahy ' ke dni 30.6.2015,30.9.2015,ke dni 31.12.2015 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' mobdobí 12/2015 Kniha došlých faktur ' ke dni 19.1.2015 poslední faktura č.157 ze dne 31.10.2015.ke dni 21.12.2015 do f...