INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA
<br> o výsledku řádně inventarizace za rok 2017
<br> Účetní jednotka: Základní škola a Mateřská škola Tršice,příspěvková organizace
<br> Identifikační číslo: 73184675 Umístění inventarizovaného majetku: budova ZŠ Tršice č.183 a Tršice č.315,budova ŠJ a MŠ Tršice č.314 Způsob provedení inventarizace: fyzicky a dokladové Fyzická inventura: hmotný a nehmotný majetek,pomůcky,pokladna,potraviny Dokladová inventura: peněžní prostředky na bankovních účtech,pohledávky,závazky,přechodné účty aktiv a pasiv
<br> Den zahájení a ukončení inventarizace: l.12.2017 — 22.l.2018 Inventarizace provedena ke dni: 31.12.2017 Seznam inventurních soupisů:
<br> Inventurni soupis č.l — účty: 018,078,022,082,028,088,902 lnventurní soupis č.2 — účty: 966
<br> lnventurní soupis č.3 — účty: 111,112
<br> Inventurni soupis č.4 — účty: 241,243,261,262
<br> [nventumí soupis č.5 — účty: 311,314,315,321,324
<br> lnventurní soupis č.6 — účty: 331,335,336,342
<br> Inventurní soupis č.7 — účty: 348,349,374,378,381,383,384,388,389 lnventurní soupis č.8 — účty: 411,412,413,414,416
<br> 1.Casový a věcný průběh inventarizace
<br> lnventuru majetku evidovaného na účtech 018,0,22,028,078,0,82,0,88,902,966 provedli členové inventarizačních komisí č.1 a č.2 ve dnech 1.12.2017 — 8.1.2018 <.>
<br> Inventuru pokladní hotovosti evidované na účtech 261 — (pokladna ŠJ,MŠ,provozní,státní) provedli členové inventarizační komise č.4 dne 3.l.2018 <.>
<br> Inventuru materiálu na skladě potravin ŠJ » účet 112 provedli členové inventarizační komise č.3 dne 3.1.2018 <.>
<br> Inventuru ostatního majetku a závazků provedli členové inventarizačních komisí č.5,6,7 k 31.12.2013 ve dnech 212.4 31.12.2017 <.>
<br> 2.Způsob provedení inventury Skutečné stavy majetku a závazků členové inventarizačních komisí zjišťovali:
<br> af Fyzickou inventurou vpřípadě majetku,u kterého bylo možno vizuálně zjistit jeho - fyzickou existenci na základě inventurního soupisu <.>
<br> b/ Dokladovou inventurou v případě pohledávek,závazků a nehmotného majetku,u kterých nešlo vizuálně zjistit jejich fyzickou existenci a u kterých tedy nešlo provést fyzickou inventuru na základě inventurniho soupisu <.>
<br> Inventum pokladní hotovosti členové inventarizační komise provedli přepočítáním hotovosti v pokladně ZS (provozní + státní),MS,SJ <.>
<br> Inventuru pohledávek členové inventarizační komise provedli srovnáním inventurního soupisu pohledávek s kopiemi prvotních dokladů k pohledávkám (tj.faktur,případně smluv),kontrolou splatnosti pohledávek a oprávněnosti.V případě,že je pohledávka vyšší než limit významnosti i kontrolou odsouhlasení pohledávek s dlužníky formou ověřovacího dopisu <.>
<br> Inventuru závazků provedli členové inventarizační komise srovnáním inventurního soupisu závazků s kopiemi prvotních dokladů kzávazkům,(tj.faktur,případně smluv),kontrolou Splatnosti závazků <.>
<br> lnventuru nemovitostí a pozemků provedli členové inventarizační komise srovnáním inventurního soupisu majetku sdokladem obsahujícím přehled majetku předaného zřizovatelem příspěvkové organizaci k hospodaření <.>
<br> 3.Doložení provedených inventur Clenové inventarizačních komisí sestavili inventurní soupisy,které doložili přílohou č.1
<br> inventurního soupisu,záznamy o vyřazení majetku ZŠ,MS a SJ <.>
<br> 4.Výsledek inventur:
<br> Císlo Název účtu Zůstatek k 31.12.2017 Účtu _ 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 12 190,00 022 Samostatné hmotné movité věci 1 521 952,27 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 3 778 095,75 078 Oprávky k drobnému dl.nehmotnému majetku -12 190,00 082 Oprávky k samost.hmotným movitým věcem -972 251,00 088 Oprávky k drobnému dl.hmotnému majetku -3 778 095,75 11 1 Pořízení materiálu 0,00 112 Materiál na skladě 122 044,44 241 Běžný účet 3 734 967,07
<br> 243 Běžný účet FKSP 62 469,97 261 Pokladna,93 429,00
<br> ' 262 Peníze na cestě 0,00 31 1 Odběratelé _ 0,00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 291 650,00 321 Dodavatelé 0,00 324 Krátkodobé přijaté zálohy 246 856,00 331 Zaměstnanci ' l 051 658,00 335 Pohledávky za zaměstnanci 0,00 336 Sociální zabezpečení 430 098,00 337 Zdravotní pojištění 184 336,00 342 Jiné přímé daně 199 388,00 348 Pohl.za vybranými místními vl.institucemi 0,00 349 Závazky k vybraným místním vl.institucím 3,22 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 0,00 378 Ostatní krátkodobé závazky 18 097,00 381 Náklady příštích období 32 975,00 383 Výdaje příštích období 2 709,00 384 Výnosy příštích období 6 250,00 385 Příjmy příštích období 4 589,00 389 Dohadné účty pasivní 455 358,06 41 1 Fond odměn 90 000,00 412 FKSP 90 215,06 413 Rezervní fond ze zlepš.výsl.hospodaření 764 754,16 414 Rezervní fond 442 017,54 416 Fond investic 86 171,08 902 Jiný drobný dl.hmotný majetek 2 529 635,19 966 Dlouhodobé podmíněné závazky - výpůjčka 44 101 469,74
<br> 5.Inventarizační rozdíly
<br> Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly a zúčtovatelné rozdíly.Inventarizace majetku a závazků k3l 12.2017 proběhla vsouladu svýše uvedenými
<br> předpisy./ V Tršicích,dne 27.1.2018
<...