KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 495 817 572 / 563 e-mail: jmachacova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 500 03 Hradec Králové 736 521 913 kbasova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> SpZn:
<br> ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
Dobrovolný svazek obcí 1866,IČ: 69860947
<br> za rok 2013
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 2.12.2013
- 10.2.2014
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí 1866
<br> Studnice 1
<br> 549 48 Studnice
<br> Zástupci za Dobrovolný svazek obcí:
<br> - Ing.XXXXX XXXXX - místopředseda svazku
<br> - Zuzana Truněčková - účetní
<br>
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k
<br> významnosti:
<br> - dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových
pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC <,>
<br> - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
- dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> jejich použití <,>
<br> - věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br>
Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Bc.XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Mgr.XXXXXX XXXXXX
<br>
<br>
<br> Pivovarské nám.XXXX tel.: 495 817 572 / 563 e-mail: jmachacova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 736 521 913 kbasova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí 1866 - byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu DSO na rok 2013 byl v souladu s ustanovením
<br> § 39 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou
<br> zákonem zveřejněn na všech úředních deskách členských obcí <.>
<br> Pravidla rozpočtového
<br> provizoria
<br> Sněm schválil pravidla rozpočtového provizoria dne 8.11.2012 <.>
<br> Rozpočtová opatření Sněm DSO schválil tři rozpočtová opatření <.>
<br> Rozpočtový výhled Zpracován na období roku 2014-2016 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2013 sněm DSO schválil 21.3.2013 jako
<br> vyrovnaný.Výdaje a příjmy ve výši 400 600,-Kč <.>
<br> Závěrečný účet Závěrečný účet za rok 2012 schválil sněm DSO dne 13.6.2013
<br> s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením DSO s
<br> výhradou.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úředních
<br> deskách členských obcí <.>
<br> Bankovní výpis Kontrolovány bankovní výpisy č.5 - 6 a 10 - 12 k účtu
<br> vedenému u ČS0B,a.s.Dále výpisy č.1 - 10 k účtu vedenému
<br> u ČNB za období leden až říjen 2013 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a
<br> závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2013 <.>
<br> Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Rozvaha
<br> územních samosprávných celků a vykazované zůstatky
<br> souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena
<br> inventarizačním plánem a seznamem identifikátorů <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se
<br> provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se
<br> vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady k výše uvedené pokladní
<br> knize <.>
<br> Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních
<br> dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění
<br> podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné
<br> náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v
<br> pokladní knize <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Předložena pokladní kniha v písemné podobě za období leden
<br> až říjen 2013 <.>
<br> Příloha rozvahy Předložen výkaz příloha rozvahy sestavený k 30.9.2013 a k
<br> 31.12.2013.<.>
<br> Rozvaha Předložen výkaz rozvahy sestavený k 30.9.2013 a k
<br> 31.12.2013 <.>
<br> Účetní doklad Byly kontrolovány účetní doklady k výše uvedenému
<br> bankovním výpisům.Doklady byly kontrolovány z hlediska
<br> náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti <,>
<br> zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Nedostatky
<br> nebyly zjištěny <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 495 817 572 / 563 e-mail: jmachacova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 736 521 913 kbasova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 3
<br> Výkaz pro hodnocení plnění
<br> rozpočtu
<br> Předložen výkaz FIN 2-12M sestavený k 30.9.2013 a k
<br> 31.12.2013 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty Předložen výkaz zisku a ztráty sestavený k 30.9.2013 a k
<br> 31.12.2013 <.>
<br> Smlouvy a další materiály k
<br> přijatým účelov...