edesky.cz / data z úředních desek přehledně
Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Jezdovice.
KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> Za Krajský úřad Kraje Vysočina KRAJE vysočjNA Odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava /.5 <.>,XXXXXX XXXXXXXXX _.„L,A """""" ' ' ' kontrolor bb'v'éřěaý'řižéhihá “pře-zkoumání """ podpis kontrolor-a asketa; 'řiáé'n'nši přezkoumání u Ing.lrena Rezničenková - cl/.kšňtro'or.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.pada;.om) &%.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Územní celek má na základě & 7 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření právo doručit kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a požadovat jeho přiložení ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření,a to do 15 dnů ode dne předání návrhu této zprávy <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.1 písm.d) zákona o přezkoumávání hospodaření,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání nebo okamžikem vzdání se práva podat písemné stanovisko územního celku <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla v souladu s ustanovením & 11 zákona o přezkoumávání hospodaření projednána a jeden výtisk převzal starosta obce Jezdovice s tím,že se vzdává práva podat písemné stanovisko územního celku dle 5 7 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> XXXXX XXXXX
<br> starosta
<br> Poučení
<br> Územní samosprávný celek je podle 5 13 odst.1 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření povinen příslušnému přezkoumávajícímu orgánu tj.Krajskému úřadu Kraje Vysočina,odboru kontroly,nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku podat písemnou informaci o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě <.>
<br> Územní samosprávný celek je dále povinen uvést v informaci lhůtu,ve které podá písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě ji krajskému úřadu zaslat (š 13 odst.2 zákona o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Za nepřijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření nebo za nesplnění výše uvedených povinností se územnímu samosprávnému celku uloží dle ustanovení 5 14 odst.1 písm.b) a c) zákona o přezkoumávání hospodaření pokuta za správní delikt až do výše 50.000 Kč v každém jednotlivém případě <.>
D.Závěr l.Při přezkoumání hospodaření obce Jezdovice za rok 2015
<br> byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření,a to
<br> Nedostatky,spočívající v porušení povinností územního celku stanovených zvláštními právními předpisy
<br> - Rozpočtové opatření neby/o provedeno před provedením rozpočtové nezajištěného výdaje.(porušení povinnosti)
<br> - Závěrečný účet obce nebyl projednán zastupitelstvem obce do 30.června následujícího roku.(porušení povinnosti)
<br> byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v & 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření,ato:
<br> - Územní celek neúčtoval k okamžiku uskutečnění účetního případu <.>
<br> ll.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna žádná rizika vyplývající z chyb
<br> uvedených v části D.|.této zprávy,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> Poměrový ukazatel Hodnota ukazatele Podíl pohledávek na rozpočtu 0,00 % Podíl závazků na rozpočtu 1,57 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0,00 % Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 0,49 % Ukazatel dluhové služby 0,00 % Podíl provozního salda k běžným příjmům 39,66 %
<br> Jihlava 1.dubna 2016
Závěrečný účet - za rok 2014 zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 16.6.do 3.7.2015 a projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 10.9.2015 Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor ze dne 31.1 <.>,25.2 <.>,31.3 <.>,27.5 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,21.10 <.>,25.11.a 31.12.2015 a Kontrolní výbor ze dne 7.1 <.>,4.3 <.>,22.4 <.>,29.4 <.>,17.6 <.>,25.6 <.>,23.9 <.>,21.10.a 9.12.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015
<br> Rozvaha - k 31.12.2015
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2015
<br> Účetní deník - za měsíc prosinec roku 2015
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2015
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2015 (faktura č.3500001 - 3500124)
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2015 (faktura č.3500001 - 3500007)
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2015,Plán inventur ze dne 11.11.2015,Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2016
<br> Mzdová agenda - předloženy mzdové listy za rok 2015
<br> Evidence majetku - k 31.12.2015
<br> Účetní doklady - za měsíc prosinec roku 2015 (výpis č.2015/12 - GE Money Bank)
<br> Pokladní doklady - za měsíc prosinec roku 2015 (příjmový a výdajový pokladní doklad č.P00000394 - V00000423)
<br> Faktura - č.1509 ze dne 17.6.2015 na výrobu zádveří na kabiny ve výši 130 100,-- Kč (uhrazena dne 25.6.2015)
<br> - č.1518 ze dne 30.11.2015 na výrobu zádveří na kabinách ve výši 116 160,-- Kč (uhrazena dne 17.12.2015)
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2015 (GE Money Bank,a.s.a ČNB)
<br> Smlouva o převodu majetku - Kupní smlouva na nemovitost a kupní směnná smlouva ze dne 28.1.2015 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ze dne 1.4.2015 (záměr zveřejněn od 19.8.do 9.9.2014 a schválen zastupitelstvem obce dne 24.9.2014)
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - investiční dotace POW ZZO1120.0163 ze dne 30.9.2015 ve výši 105 000,-- Kč na realizaci akce Zádveří kabin,Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace za rok 2015 ze dne 4.1.2016 Odměňování členů zastupitelstva - schváleno na ustavujícím zasedání zastupitelstva obce dne 5.11.2014
<br> Účtový rozvrh - na rok 2015 sestaven a předložen ke kontrole
<br> Darovací smlouva - na darování pozemku ze dne 3.8.2015 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ze dne 13.8.2015
<br> Dohody o provedení práce - ze dne 1.2.2015 na rekonstrukci hospody,ze dne 1.4.2015 na údržbu obce a ze dne 1.5.2015 na údržbu obce
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 17.12.2014,14.1 <.>,11.3 <.>,29.4 <.>,10.6 <.>,10.9 <.>,11.11 <.>,9.12.a 23.12.2015
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napraveny <.>
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2015: dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebylo provedeno <.>
A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Jezdovice byly zjištěny následující chyby a nedostatky <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: čús 701 - 710 (g 36 odst.1 zákona o účetnictví)
<br> ČÚS 701 bod 6.2.a 6.3.- Územní celek neúčtoval k okamžiku uskutečnění účetního případu <.>
<br> Kontrolou předložených pokladních dokladů a výpisů z banky bylo zjištěno,že obcí nebylo účtováno o přijetí hotovosti do pokladny v den výběru z bankovního účtu,ale až s delší časovou prodlevou.Např.dne 4.12.2015 bylo obcí vybráno z bankovního účtu 20 000,-- Kč,do pokladny byla hotovost zaúčtována až dne 16.12.2015 (příjmový pokladní doklad č.410),dne 18.12.2015 bylo obcí z bankovního účtu vybráno 30 000,-- Kč,do pokladny bylo o této hotovosti účtováno dne 23.12.2015 (příjmový pokladní doklad č.417) <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 43 - Závěrečný účet obce nebyl projednán zastupitelstvem obce do 30.června následujícího roku <.>
<br> Na základě předložených zápisů z jednání zastupitelstva obce za rok 2015 bylo zjištěno,že zastupitelstvo projednalo závěrečný účet za rok 2014 až dne 10.9.2015.Závěrečný účet tak nebyl projednán v zákonem stanovené lhůtě,a to do 30.6.následujícího roku <.>
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 16 odst.4 - Rozpočtové opatření nebylo provedeno před provedením rozpočtové nezajištěného výdaje <.>
<br> Předložením zápisů z jednání zastupitelstva obce bylo zjištěno,že v průběhu roku 2015 nebyla projednávána a schvalována žádná rozpočtová opatření.Až dne 23.12.2015 byla rozpočtová opatření schválena souhrnně,z čehož vyplývá,že v průběhu roku nebylo dle schváleného rozpočtu hospodařeno <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Jezdovice byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2015 zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 2.12.do17.12.2014
<br> Schválený rozpočet - na rok 2015 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 17.12.2014
<br> Rozpočtový výhled - sestaven na roky 2016 - 2020 a projednán v zastupitelstvu obce dne 17.12.2014
<br> Rozpočtová opatření - schválena zastupitelstvem obce dne 23.12.2015
<br> Schválení účetní závěrky obce za rok 2015 - schválena zastupitelstvem obce dne 10.6.2015
Krajský úřad Kraje Vysočina
<br> odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava „ Stejnopis č.: Ž C.j.: KUJI 18465/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jezdovice
<br> se sídlem Jezdovice 90,589 01 Třešť,IČO: 42634628 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 10.2.2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.března 2016 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 3.března 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Jezdovice Jezdovice 90 589 01 Třešť
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> - kontrolor: lng.XXXXX XXXXXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXX - starosta
<br> Bc.XXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
Závěrečný účet obce Jezdovice,rok 2015
/§17 zákona č.250/2000Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů)
<br> PŘÍJMY:
Daňové příjmy:
Poplatek za provoz komunálního odpadu
Poplatky za psy
Neinvestiční dotace od krajů
Dotace v rámci souhrnného dotačn.Vztahu
Investiční dotace - zádveří u kabin na hřišiti
Odměna za třídění odpadu
Poplatek za internet
Příjmy z prodeje zboží
Příjmy z pronájmu pozemků
Příjmy z prodeje pozemku
Příjmy z pronájmu - hospoda,sál,hřiště
Sankční platby od jiných subjektů
Příjmy z úroků
Pitná voda
<br> VÝDAJE:
Silnice - opravy
Rozbory odpadní vody
Dopravní obslužnost,zimní údržba komunikací
Opravy veřejného osvětlení
Doplatek za svoz komunálního odpadu
Obědy + jídlonosiče
Hasiči
Odměny zastupitelů:
Mzdy zaměstnanců:
DHM:
Běžné výdaje materiál:
Elektrická energie:
Pohonné hmoty a maziva
Poštovné:
Telefon,internet:
Bankovní poplatky:
Běžné opravy a údržba - rekonstrukce hospoda
Konzultační a právní služby
Běžné výdaje služby
Cestovné:
Věcné dary,pohoštění
Transfery jiným obcím a spolkům- MAS,Mikroregion Třešťsko
Budovy,haly,stavby - zádveří kabin,splašková kanalizace,ČOV
Platby daní a poplatků
<br> Rozdíl = financování do příštích let
<br> Údaje o hospodaření s majetkem obce k 31.12.2015
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0
Ostatní dlohodobý nehmotný majetek
Budovy pro služby obyvatelstvu
Jiné nebytové jednotky
Komunikace veřejné osvětlení
Jiné inženýrské sítě
Ostatní stavby
Samostatné věci movité a soubory movitých věcí
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Pozemky
Hasičská zbrojnice - pořízení DHM
Kanalizace - pořízení DHM
Chodník podél silnice II/406
Rozšíření komunikace - U Linhartů
Vodní nádrž
Ostatní dlouhodobý finanční majetek
Zásoby
Finanční prostředky
Ceniny 0
Odběratelé 0
Poskytuté provozní zálohy
Ostatní pohledávky 0
Zaměstnanci
Dodavatelé 0
Ostatní závazky - zdravotní pojištění
Ostatní závazky - srážková daň+zálohová daň
Krátkodobé přijaté zálohy 0
Dohadné účty pasivní - EON
<br> Sestavil/a: XXX XXXXXXX
účetní obce
<br> Vyvěšeno: Sejmuto:…………………….<.>
<br> 2 929 418,00
2 477 435
<br> 106 183
11 700
17 400
54 400
<br> 105 000
29 515
21 000
3 500
3 410
1 540
<br> 40 168
50 000
4 167
4 000
<br> 2 015 245,00
13 613
17 532
10 432
2 150
<br> 230 924
34 452
52 313
<br> 318 045
253 329
105 914
100 462
113 397
<br> 11 284
1 487
<br> 28 252
1 939
<br> 219 656
4 900
<br> 111 892
2 387
<br> 35 743
10 214
<br> 311 938
22 990
<br> 914 173
<br> 252 875
4 621 621
<br> 40 000
6 250 819
1 065 661
1 392 617
<br> 428 605
1 202 799
1 076 263
<br> 84 400
302 560
36 000
58 350
14 278
<br> 452 233
3 000
<br> 3 871 671
<br> 63 660
<br> 28 930
<br> 3 362
9 115
<br> 63 340
<br> V Jezdovicích dne: 9.3.2016
<br>
Závěrečný účet
Načteno
Meta
Rozpočet Jednání zastupitelstva Rozpočet Jednání zastupitelstva Rozpočet Jednání zastupitelstva Rozpočet Rozpočet Prodej Pronájem Rozpočet