„KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE „;le,\ODBQR EKONOMICKÝ,<,>,„,<,> ' “ :_OQDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODARENI OBCI A KONTROLY
<br> _v
<br> askýbupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1511/16
<br> Zpráva olvýsledku přezkoumání hospodaření USC Roupov,ICO: 00257176 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 01.06.2017
<br> na základě zákona 0.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Roupov Roupov 91,334 53 Roupov
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Vendula Kotvanová - kontrolorky:
<br> - lng.Vladimíra Neumannová
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXX XXXXXXX - starosta obce
<br> - XXXXX XXXXXXXXX — účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona
<br> o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
<br> způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu
<br> a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází * ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2016 zveřejněn od 23.11.do 9.12.2015 Rozpočtová opatření č.1 — 10 Rozpočtový výhled do roku 2018 Schválený rozpočet na rok 2016 schválen ZO dne 9.12.2015 jako vyrovnany ; Závěrečný účet za rok 2015 schválen ZO dne 1.6.2016 s výhradou Bankovní výpisy za kontrolované období Evidence poplatků za kontrolované období Faktury za kontrolované období Hlavní kniha sestavená k 31.12.2016 lnventurní soupisy majetku a inventarizace za rok 2016 závazků Kniha došlých faktur za kontrolované období Kniha odeslaných faktur za kontrolované období Pokladní doklady za kontrolované období Pokladní kniha (deník) za kontrolované období Příloha rozvahy sestavená k 31.12.2016 Rozvaha sestavená k 31.12.2016 Účetní doklady za kontrolované období Výkaz pro hodnocení plnění sestavený k 31.12.2016 ; rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2016 Dohoda o pracovní činnosti uzavřená v daném roce Dohody o provedení práce uzavřené v daném roce Smlouvy nájemní uzavřené v daném roce Smlouva o dílo uzavřená v daném roce Vnitřní předpisy a směrnice platné v daném roce Zápisy zjednání zastupitelstva za období prosinec 2015 - prosinec 2016 včetně usnesení Zápisy kontrolního a za kontrolované období finančního výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Roupov: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr
<br> l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů - 5 17 odst.2,3 a 5 - Závěrečný účet neobsahoval stanovené náležitosti.napraveno
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - 5 39 odst.1 - Záměr obce pronajmout nemovitost nebyl zveřejněn na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů před rozhodnutím v příslušném orgánu obce.napraveno b) při dílčím přezkoumání za rok 2016
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Roupov za rok 2016
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (š 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Roupov za rok 2016 Neuvádí se zjištěná rizika dle 9 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> lV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Roupov za rok 2016
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,11 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,13 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> lng.Vladimíra Neumannová
<br> Vendula Kotvanová kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona
<br> c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.1 písm.d) zákona č.420/2004 Sb <.>,kpodání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje,odbor ekonomický,oddělení přezkoumává...