rtv
<br> Krajský urad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava \ l Stejnopis č.:
<br> Č.j.: KUJl large/2017 KO
<br> l Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obecních lesů Přibyslav
<br> se sídlem Ronovská 388,582 22 Přibyslav,IČO: 71247840 \ za rok 2016 '
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámer'iím doručeným územnímu celku dne 3.října 2016 podle 5 5 odst.3 zákona čl 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolný h svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2016 jako dílčí přezkoumání a 14.března 2017 jako konečn' přezkoumání a na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) v soula s s 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných lk přezkoumání dne 14.března 2017.:
<br> | Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Svazek obecních lesů Přibyslav )
<br> Ronovská 388 ( 582 22 XXXXXXXXX *
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Veronika Parkanová : pověření číslo 20165013885_1 - kontrolor: lng.XXXXXXX XXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> l l Podklady za DSO předložili: XXXXXXXX XXXXX - předseda \
<br> XXXXX XXXXXXXX - účetní ;
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provede o výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle před *ětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze nění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.'
<br> Předmět přezkoumání: £
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz lČO: 70890749.lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obecních lesů Přibyslav nebyly lzjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek! obecních lesů Přibyslav byly využity následující písemností:
<br> Schválený rozpočet - rozpočet svazku na rok 2016 byl projednán a schválen na jednání valné hromady dne 2.12.2015
<br> Rozpočtový výhled - zpracován na roky 2016 až 2019,projednán a' schválen byl dne 2.12.2015
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu svazku za rok 2015 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za rok 2015 na úředních deskách členských obcí svazku od 5.4.do 26.4.2016 a byl projednán a schválen na jednání valné hromady svazku dne 26.4.2016 bez výhrad <.>
<br> Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu svazku na rok 2016 byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí od 11.11.do 2.12.2015
<br> Příloha rozvahy - k 30.9.2016
<br> Účetní doklady - účetní doklady za leden až září 2016,k výpisům z účtu u ČS a ČNB číslo 1 až 9
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2016
<br> Kniha došlých faktur - k 30.9.2016
<br> Bankovní výpisy - k 30.9.2016
<br> - účet u ČS číslo 1211107339/0800,zůstatek 2.127,59 Kč
<br> - účet u ČNB číslo 94-13013521/0710,zůstatek 175,27 Kč
<br> Rozvaha - k 30.9.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2016
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí - jednáni valné hromady dne 2.12.2015 a ze dne 26.4.2016
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2016
<br> Účetní závěrka - účetní závěrka za rok 2015 byla projednána a schválena dne 26.4.2016
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující pisemniosti:
<br> Rozpočtový výhled - zpracován na období let 2017 - 2020,projednán a sphválen valnou
<br> hromadou svazku dne 6.12.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Bankovní výpisy - předloženy k 31.12.2016 (ČS a.s <.>,ČNB)
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků - sestaveny ke dni 31.12.2016
<br> — plán inventurze dne 6.12.2016
<br> — proškolení inventarizační komise ze dne 18.1.2017 |
<br> — Inventarizační zpráva ze dne 18.1.2017
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> — zápis zjednání valné hromady svazku ze dne 6.12.2016
<br> — zpráva kontrolní komise z 25.11.2016 o provedení kontroly účetnictvi!ke dni 31.10.2016
<br> Vnitřní předpisy a směrnice
<br> — Směrnice č.1 o účetnictví ze dne 27.4.2015 — Směrnice č.2 o oběhu účetních dokladů ze dne 25.10.2013 — Směrnice č.3 o finanční kontrole ze dne 25.10.2013
<br> Stanovy svazku ze dne 16.12.2004
<br> C.Plnění opatření p_iiatých k nápravě chvb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napraveny <.>
<br>...