Středočeský kraj
<br>
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11
150 21 Praha 5
<br>
<br> spznz SZ_035114/2014/KUSK Stejnopis č.L
<br> Čj.: 082901/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města
<br> LIBÉCHOV
IČ: 00237019
Za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Liběchov za rok 2014 bylo zahájeno dne 12.8.2014
doručenírn oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkounıání Se uskutečnilo ve dnech:
<br> I 25.5.2015
<br> 'I 17.9.2014 - 18.9.2014
na základě Zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních Samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,Ve znění pozdějších předpisů a V Souladu Se zákonem
ě.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.l.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo V Sídle města: Liběchov
Rumburská 53
277 21 Liběchov
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
- kontroloři: Bc.Zuzana Svobodová
(dne XX <.>,18.9.2014)
XXXXXX XXXXXXX (dne XX.X.XXXX)
Ing.Zdenka Zavřelová (dne 25.5.2015)
<br> Ing.Mgr.Vladimíra Zralíková -
<br> Starostka města
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXXXX,DiS.- účetní -
od XX.1.201 5
<br> Zástupci města:
<br> Pověření kpřezkoumání podle § 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
č.255/2012 Sb <.>,Vše Ve znění pozdějších předpisů,Vydal ředitel Krajského úřadu
Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,Ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící Součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,Včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající Se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a Výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků Vynakládaných na základě Smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě Smlouvy S jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající Se cizích zdrojů Ve Smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání S prostředky poskytnutými z Národního fondu a S dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních Smluv <,>
<br> Vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke Státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke Státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření S majetkem ve Vlastnictví územního celku <,>
nakládání a hospodaření S majetkem státu,S nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,S výjimkou úkonů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> Stav pohledávek a závazků a nakládání S nimi <,>
<br> ručení Za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých Věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování Věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> a postupů
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno Výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých Skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů Se Vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které Se Vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
1 1.6.2015 <.>
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
I na rok 2014
Pravidla rozpočtového provizoria
I Schválena zastupitelstvem dne 11.12.2013
Návrh rozpočtu
I zveřejněn ve dnech 31.1.fl 21.2.2014
Schválený rozpočet
I zastupitelstvem města dne 19.2.2014 jako přebytkový - závazné ukazatele
dle přiloženého Schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé položky
k příslušným paragrafům dle rozpočtové Skladby
Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
I dopisem ze dne 20.2.2014
Rozpočtová opatření
I.1 - Schváleno zastupitelstvem města dne 25.6.2014
<.> 2 - Schváleno zastupitelstvem města dne 17.9.2014
<.> 3 - Schváleno zastupitelstvem města 17.12.2014
Závěrečný účet
I za rok 2013,projednán a Schválen dne 25.6.2014 Spolu se Zprávou o výsledku
přezkoumání hospodaření S Vyj ádřením "S výhradami",nápravná opatření přij ata,návrh
zveřejněn od 3.6.do 19.6.2014
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
I k 30.6.2014,31.8.2014,31.12.2014
Výkaz zisku a ztráty
I k 30.6.2014,31.12.2014 (zdroj - monitor státní pokladny)
Rozvaha
I k 30.6.2014,31.8.2014 (zdroj - monitor Státní pokladny)
Příloha rozvahy
I k 30.6.2014,31.12.2014 (zdroj - monitor Státní pokladny)
Hlavní kniha
I za měsíc Srpen 2014
I Skonto pokladní hotovosti - zůstatek činil Kč 13.670,- (k pokladnímu dokladu
č.14-701-00885)
Kniha došlých faktur
I za rok 2014 - dle potřeby
Kniha odeslaných faktur
I za rok 2014 - dle potře...