Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 1428/2017/KUUK Jednací číslo.: 36/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Vršovice,IC: 00831841 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 16.9.2016 - 20.3.2017
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v obci Vršovice se sídlem Vršovice 74,440 01 Louny <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXXXX XXXXXXX - starostka - XXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) 0)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 3)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> návrh rozpočtu na rok 2016 zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,projednán a schválen ZO dne 17.12.2015 jako vyrovnaný rozpočet ve výši příjmů a výdajů 3 207 tis.Kč
<br> Rozpočtová opatření
<br> rozpočtové opatření č.1 schválené ZO dne 8.3.2016 rozpočtové opatření č.2 schválené 20 dne 23.6.2016 rozpočtové opatření č.3 schválené 20 dne 27.9.2016 rozpočtové opatření č.4 schválené 20 dne 22.12.2016
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován do roku 2021,schválen 20 dne 10.5.2016,na jednání ZO dne 20.12.2016 byl schválen nově zpracovaný výhled na roky 2018 až 2022
<br> Schválený rozpočet
<br> pořízen do výkazu FIN 2 - 12 M v třídění dle rozpočtové skladby
<br> Závěrečný účet
<br> návrh závěrečného účtu za rok 2015 zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,projednán a schválen 20 dne 23.6.2016 s výrokem bez výhrad
<br> Bankovní výpis
<br> stavy bankovních výpisů souhlasily k 30.6.2016 a 31.12.2016 na zůstatky v účetnictví: SU 231 - ZBU USC
<br> Dohoda o hmotné
<br> uzavřena s paní starostkou ze dne 5.3.2015
<br> odpovědnosti Faktura přijaté faktury za červen a prosinec 2016 a vydané faktury k 31.12.2016 Hlavní kniha k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> k 31.12.2016 - plán inventur ze dne 10.12.2016,proškolení členů inventarizační komise ze dne 10.12.2016,inventarizační zpráva ze dne 28.1.2017
<br> Kniha došlých faktur
<br> k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Odměňov...