obce Ctětín,IČ: 00269913
 
Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě Ctětín č.p.55,538 25 Nasavrky
Přezkoumání vykonaly:
-          kontroloři:
             -     Marta Kudláčková – účetní obce
 
 
Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s § 2 zákona č.420/2004 Sb.:
-          plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
-          finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
-          náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
-          peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
-          hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
-          vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
-          nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
-          zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
-          stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
-          ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
-          zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
-          zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
-          účetnictví vedené územním celkem <.>
-         dodržování povinnosti stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
-         souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
-         dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
-         věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
 
 
 
 
 
Druh písemnosti
Popis písemnosti
Návrh rozpočtu
vyvěšeno na úřední desce i elektronicky způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 10.2.-26.2.2012
Pravidla rozpočtového provizoria
RO č.1 - ZO schválilo dne 21.6.2012
RO č.2 – ZO schválilo dne 26.9.2012
RO č.3 – schválil starosta obce (pověření od ZO schválilo dne 19.12.2012)
Rozpočtový výhled
Schválený rozpočet
ZO schválilo dne 27.2.2012 ve výši příjmů 2 729  900,-Kč a výdajů 2 436 000,- Kč,do výkazu byl rozpočet naveden ve schválené podobě <.>
Závěrečný účet
ZO schválilo dne 21.6.2012,vyvěšen na úřední desce i způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 25.5.2012 – 10.6.2012
Bankovní výpis
Bankovní výpisy KB č.123-137 za měsíc prosinec včetně zaúčtování
Evidence poplatků
Předpisy zaúčtovány dokladem č.13 dne 31.1.2012
Faktura
Došlé faktury uhrazené bankovními výpisy 123-137 v měsíci prosinec 2012 – včetně zaúčtování předpisů přímo s úhradou
Inventurní soupis majetku a závazků
Zápis o výsledku inventarizace ze dne 15.1.2013
Plán inventur za rok 2012 včetně jmenování IK ze dne 6.12.2012
Proškolení IK ze dne 6.12.2012
Inventurní soupisy k 31.12.2012
Kniha došlých faktur
Kniha došlých faktur vedená ručně v knize závazků pod č.řadou 1-92
Kniha odeslaných faktur
Kniha odeslaných faktur vedená ručně v knize pohledávek pod č.řadou   1-6
Odměňování členů zastupitelstva
počet zastupitelů 7,počet obyvatel 264 cca dle sdělení obce <,>
odměny vypláceny za neuvolněné funkce zastupitelů,mzdové listy zastupitelů za rok 2012
Pokladní doklad
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
FIN 2-12 M k 31.12.2012
Výkaz zisku a ztrát
ze dne 1.5.2012 – oprava plotu
 
 
 
ze dne 1.1.2012 - SPOZ
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Dotace na zajištění voleb do krajských zastupitelstev a 1/3 Senátu ve výši 33 000,-Kč,příjem zaúčtován na položce 4111 včetně úpravy rozpočtu,celkem vyčerpáno,vratka nedočerpané dotace ve výši   byla zaslána na účet Pardubického kraje dne
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Smlouva o poskytnutí dotace v rámci POV evid.č.smlouvy OŽPZ/12/40932 – neinvestiční položka 4122 – oprava místní komunikace ve výši 60% maximálně 100 000,- Kč – vyúčtování do 31.12.2012
Vnitřní předpis a směrnice
Směrnice pro podrozvahovou evidence,o opravných položkách,evidence a účtování o zásobách,oběh účetních dokladů včetně podpisových vzorů,inventarizace majetku a závazků,evidence,účtování a odepisování majetku,časové rozlišení,finanční kontrola včetně podpisových vzorů,k zpracování účetnictví <.>
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
ze dne 15.12.2011,27.2.2012,21.6.2012,26.9.2012
Kontrolní a finanční výbor
Zápis KV ze dne 3.7.2012 – kontrola usnesení ZO,výběrové řízení na vodovod
Zápis KV ze dne 28.12.2012 – kontrola plnění usnesení,výběr firmy na zpracování územního plánu
Zápis FV ze dne 15.5.2012 – kontrola pokladny,kontrola čerpání rozpočtu
Zápis FV ze dne 18.12.2012 – kontrola pokladny,kontrola čerpání rozpočtu
Nespecifikován
Obecně závazná vyhláška č.1/2012 o místním poplatku za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy,třídění,využívání a odstraňování k...