KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE ' Odbor ekonomický — oddělení metodiky“ a kontroly
<br> ČJ: IŠÍIIIIIIIÍIIIIĚIIIIIWIÍIIIIII III II III III „a Ici—zm 12243—11er _
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Ceská inspirace,IC: 60085126
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 20.10.2017 - 22.3.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v_souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,<,> ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: _,Dobrovolný svazek obcí Česká inspirace
<br> tř.ČSA'408 »
<br> 502 00 Hradec Králové Zástupci za Dobrovolný svazek obcí:
<br> - XXXXXXXX XXXXXXX - Předseda svazku
<br> — XXXXXXXX XXXXX - Dodavatelská účetní firma - Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - Pověřený člen valné hromady
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: * XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smysluš X č.420/2004Sb.a g 4 a g 6 zákona.č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017.<,>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> ' Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 999 877 e-mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 736 521 914 pkotkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Ceská inspirace byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis v Běžný účet DSO vede u CSOB - č.ú.177030723/0300 <.>
<br> Evidence majetku,<,> * _,_ Majetek obce je veden v počítači a je roztříděn na základě předložené,vnitrborganizační směrnice v souladu s platnou účtovou osnovou <.>
<br> Faktura _ Kontrolovány byly faktury přijaté i vydané v hlavní činnosti včetně správnosti jejich předpisu <,>
<br> vztahující se svou úhradou k bankovním výpisům za měsíc květen,červen a červenec 2017.Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků k 31.12.2017' byla provedena <.>
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.Inventarizovány byly všechny účty,včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou evidovány v seznamu v PC a ověřením vedení tohoto seznamu nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou evidovány \! seznamu v PC a ověřením vedení tohoto seznamu nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce všech členských obcí DSO před schválením v orgánu DSO dne 28.4.2017.'
<br> Pravidla rozpočtového provizoria <.>
<br> Do schválení řádného rozpočtu se DSO řídilo pravidly rozpočtového provizoria schválenými Valnou hromadou dne 9.12.2016.' »
<br> Rozpočtové provizorium bylo zveřejněno v souladu se zákonem <.>
<br> Příloha rozvahy DSO předložilo přílohu rozvahy sestavenou k 31.7.a 31.12.2017 a kontrolou nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 999 877 e-mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 736 521 914 pkotkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly provedeny rozpočtovými opatřeními č.1 a 3 schválenými předsedou a místopředsedou DSO dne 31.7.2017 a 31.12.2017 a č.2 schválené Valnou hromadou dne 1.12.2017 <.>
<br> ' Rozpočtová opatření jsou řádně v souladu se zákonem vyvěšena na elektronické úřední desce a současně bylo oznámeno na fyzické úřední desce,kde jsou zveřejněna v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do jejich listinné podoby <.>
<br>.Rozpočtový výhled
<br> - Střednědobý výhled rOzpočtu na období let 2018- 2020 byl po dobu Stanovenou zákonem vhódným způsobem zveřejněn na úřední 1 elektronické desce všech členských obcí DSO před schVálením v orgánu DSO.Schválen byl valnou hromadou dne 28.4.2017.Po sohválení byl zveřejněn v souladu se zákonem <.>
<br> Rozvaha
<br> Kontrolou rozvahy sestavené k 31.12.2017 nebyly zjištěny nedostatky,skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotli...