“krajský úřad Libereckého kraje Liberecký odbor kontroly kral
<br> Č.j.: LK-0043/15fNov
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obce Heřmanice,IČ00672068,za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Heřmanice za rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.ve znění pozdějších předpisů.č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 30.9.2015 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 14.10.2015.2.Závěrečné přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 24.2.2016
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Ing.J XXX XXXXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a Q 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje.pod č.j.: LK-0043/15/N0v dne 29.9.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Posledni kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 24.2.2016.Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXX XXXXXXXX - starosta,XXXXXXX XXXXXXXXXXXX — účetní <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 042211 ' 4st 80 Liberec 2.tel.* 420 485 220 517 - fax ' 420 485 226 362 c-lnail: jana.novakovnru-kraj-Ihc cz - \nvuzkrajvlbc cz ' IČ: 70801508.DIČ.CZTDSÚI 508 Dainvá schránka; cSkhvkw
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle Š 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanoveni & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanoveni Q 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,*
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 9“ 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 9“ 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5? 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> &.AJ <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.!l <.>
<br> Ostatní zjištěné a uenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2015
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanoveni & 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> Přehled nenapravených chyb a nedostatků měně závažného charakteru podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.] písm.a) plnění příimů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.Mtaiících se rozpočtových prostředků Porušení právního předpisu: Zákon č.128/2000 Sb.<.> o obcích,ve znění pozdějších předpisu Ustanovení: _5 119 (3) ...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015
<br> sestavený k 31.12.2015 (v Kč na dvě desetinná místa) ' V.<.> \ Obec Hermamce rIčo 672068 Adresa ulice,č.p.Heřmanice čp.2 obec Heřmanice PSČ,pošta 46401 Frýdlant v Čechách Kontaktní údaje telefon 482 317 119 fax 482 317 155 e—mail hermanice voln.cz \ © Y ] ( Obsah závěrečného účtu \ I.Plnění rozpočtu příjmů II.Plnění rozpočtu výdajů III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV.Stavy & obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy - informativně VI.Majetek VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI.Ostatní do lňu'ící úda'e \ P J J,! z XXX systému Gimis Express vytiskl pavlina Relnhardtová [ŽL] XX.X.2015 Finanční okruhy - UČemlCtví 514.0 (HERMANICE),verze: 2015.01 ] z 7 9:17:30
<br> !.Plnění rozpočtu příjmů
<br> (výpis položek dle druhového třídění)
<br>.Schválen'.' '
<br> lm!— www.<.>.a mp“.<.>.<.>.<.> l 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin.a fun.pož.439 000,00 566 442,00 584 750,30 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 20 000,00 53 180,00 59 582,32 1113 Daň z příjmů fyzických osob : kapit.výnosů 40 000,00 50 000,00 66 038,06 1121 Daň z příjmů právnických osob 520 000,00 613 471,00 613 470,65 1211 Daň z přidané hodnoty 868 000,00 1 196 021,00 1 211 039,26 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond 1 000,00 1 000,00 176,00 1340 Poplatek za provoz,shrom <.>,<.>.a odstr.kom.odpadu 119 000,00 119 000,00 123 798,00 1341 Poplatek ze psů 8 000,00 8 000,00 8 250,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství - 10 000,00 10 000,00 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh.hrac.př.— 5 000,00 10 376,26 1361 Správní poplatky 3 000,00 3 000,00 6 110,00 1511 Daň z nemovitých věcí 250 000,00 250 000,00 268 577,73 1m.naňové příjmy 2- 268 000,00 2“ 875 114,00 2 962 168,58 2111 Příjmy : poskytování služeb a výrobků 20 000,00 20 468,00 18 457,00 2112 Příjmy : prod.zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 3 000,00 8 642,00 9 053,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti - 1 210,00 1 210,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 873,00 873,00 890,00 2132 Přijmy z pronájmu ost.nemovit.a jejich částí 241 000,00 241 000,00 223 586,00 2141 Příjmy : úroků (část) 2 666,00 2 666,00 769,02 2321 Přijaté neinvestiční dary 10 000,00 224 280,00 217 088,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 21 000,00 69 252,00 77 715,50 2343 Přij.z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytneros 1 461,00 1 461,00 1 461,00 m- Nedaňwč příjmy 300 000,00 569 852,00 550 229,52 3111 Příjmy z prodeje pozemků - 249 001,00 249 001,00 3m Kapitálové příjmy - 249 001,00 249 001,00
<br> Wim! příjmy (třídy 1+2+3) 2 568 000,00 3 6.93 967,00 3 761 399,10] 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 54 400,00 54 400,00 54 400,00 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st.rozpočtu 783 350,00 938 865,00 938 865,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - 40 000,00 40 000,00 4134 Převody z rozpočtových účtů - 320 000,00 320 000,00 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 52 450,00 262 098,00 262 098,00 4216 Ostatní investpřijaté transf.ze státního rozpočtu 209 800,00 - - 4m Přijatá tl'anafery 1 IGO-000,00 1 615136330 1 615 363,00
<br> (mm pi'iirnv (třídy 1+;+3+4) 3668 000,00" 5 309 330,00 ' 5 376 762,10]
<br> IL „nění I'OZPOČtU výdajů (výpis položek dle odvětvového třídění)
<br> [ ODPA Název položky m mp" - Skutečnost ] 2141 Vnitřní obchod 7 700,00 11 800,00 11 769,80 2143 Cestovní ruch 3 000,00 5 250,00 3 850,00 2212 Silnice — 22 400,00 22 392,00 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 21 000,00 22 140,00 22 140,00 2310 Pitná voda 38 000,00 142 000,00 141 988,79 3141 Školní stravování 15 000,00 15 000,00 11 022,00 3314 Činnosti knihovnické 9 500,00 31 950,00 31 942,00 3319 Ostatní záležitosti kultury - 19 790,00 19 774,00 3392 ZáijVá činnost v kultuře 2 000,00 32 700,00 32 691,00 3399 Ostatní záležitosti kuitury,církví a sdě|.prostř.16 000,00 188 607,00 188 599,00 3421 Využití volného Času dětí a mládeže 3 000,00 152 601,00 152 132,73
<br> 2 dat systemu GiNiS Express vytiskl XXXXXXX XXXXXXXXXXXX Strana XX.X.XXXX
<br> Finanční okruhy - Učetnictvi 5.14.0 (HERMANICE),verze: 2015.01 2 z 7 9217130
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> (výpis položek dle odvětvového třídění)
<br> [ 0m __ Námvmložlw m wap“ sm ] 3525 Hospice — 1 320,00 1 320,00 3612 Bytové hospodářství 300 000,00 167 293,00 165 231,83 3613 Nebytové hospodářství - 101 900,00 101 613,46 3631 Veřejné osvětlení 90 000,00 90 000,00 75 773,00 3632 Pohřebnictví — 2 900,00 2 898,00 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n.40 000,00 64 690,00 64 680,27 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 4 500,00 4 530,00 4 530,00 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 190 000,00 190 800,00 190 791,00 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 900 000,00 1 461 672,00 1 461 621,00 5212 Ochrana obyvatelstva -...