Č.j.: LK-0043/14/Nov
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obce Heřmanice,IC00672068,za rok 2014 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření obce Heřmanice za rok 2014 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 18.8.2014 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2014 do 31.12.2014 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 11.9.2014.2.Závěrečné přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 25.2.2015
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů á © 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0043/14/Nov dne 9.2.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 25.2.2015.Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXX XXXXXXXX - starosta obce,XXXXXXX XXXXXXXXXXXX — účetní <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/2a ' 461 80 Liberec 2 ' tel,: + 420 485 226 617 ' fax: + 420 485 226 362 e—mail:jana.novakova(agkraj—Ibc.cz - www.kraj»lbc.cz ' IČ: 70891508 ' DIČ: CZ70891508 Datová schránka: c5kbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravene' v průběhu dílčích přezkoumání za 2014 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapravene' chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2014
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných v předchozích letech
<br> B.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2014
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 podle 5 2 á © 3 zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku vbudoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodař...

Cčo 672068 \ Adresa ulice,č.p.Heřmanice čp.2 obec Heřmanice PSČ,pošta 46401 Frýdlant v čechách Kontaktní údaje telefon 482 317 119 fax 482 317 155 e-mail hermanice voln.cz \ © Y J ( Obsah závěrečného účtu \ I.Plnění rozpočtu příjmů II.Plnění rozpočtu výdajů III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV.Stavy a obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy - informativně VI.Majetek VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI.Ostatní do 'lňu'ící úda'e \ P ] ] ] Z XXX systému GIN;S Express vytiskl Obec Heřmanice Strana XX.X.2015 Finanční okruhy - Učetnlctví 5.os.o (HERMANICE),verze: 2014.01 | 1 z 7 | 16:38:51
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění)
<br> 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin.a fun.p0ž.380 000,00 488 690,58 489 051,29 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 20 000,00 20 000,00 18 011,70 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit.výnosů 40 000,00 40 000,00 59 466,13 1121 Daň z příjmů právnických osob 490 000,00 567 000,00 567 910,83 1211 Daň z přidané hodnoty 810 000,00 1 138 000,00 1 138 081,00 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond 1 000,00 1 000,00 176,00 1340 Poplatek za provoz,shrom <.>,<.>.a odstr.kom.odpadu 110 000,00 110 000,00 119 936,00 1341 Poplatek ze psů 8 000,00 8 000,00 7 650,00 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh.hrac.př.- 8 000,00 8 819,02 1361 Správní poplatky 3 000,00 3 000,00 3 600,00 1511 Daň z nemovitých věci 195 000,00 251 000,00 251 725,34 — 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 20 000,00 654 315,00 654 704,00 2112 Příjmy z prod.zboží (jinak nakoup.za úč.pr0deje) 1 500,00 5 542,00 7 512,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti,- 11 000,00 14 000,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 873,00 873,00 873,00 2132 Přijmy z pronájmu ost.nemovit.a jejich částí 240 000,00 240 000,00 246 838,00 2141 Příjmy z úroků (část) 5 000,00 5 000,00 687,43 2321 Přijaté neinvestiční dary 11 000,00 68 600,00 65 208,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 21 000,00 78 550,59 91 053,09 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 170 000,00 170 000,00 165 203,20 2343 Příj.z úhrad dobývacího prostoru a z vydobyt.neros 1 461,00 1 461,00 1 461,00
<br> 3111 Příjmy z prodeje pozemků 244 546,00 532 900,00 532 900,00
<br> 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR — 21 522,84 21 522,84 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 54 400,00 54 400,00 54 400,00 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st.rozpočtu 500 000,00 695 782,00 695 782,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - 3 160,00 3 160,00 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů - 141 124,47 141 124,47 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu - 2 787 646,23 2 787 646,23
<br> 11.Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění)
<br> 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 824 000,00 980 664,00 980 513,00 5021 Ostatní osobní výdaje 5 000,00 82 998,00 82 991,00 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 392 000,00 410 400,00 410 389,00 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 283 000,00 332 196,00 332 160,00 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 104 900,00 125 218,00 125 165,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5 000,00 5 000,00 4 101,00 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví - 40 468,70 40 468,70 5136 Knihy,učební pomůcky a tisk 12 500,00 16 400,00 16 006,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20 000,00 51 220,00 51 142,79 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) — 6 962,00 6 960,00 5139 Nákup materiálu j.n.87 000,00 191 793,38 188 375,28 5141 Úroky vlastní - 4 600,00 4 558,36
<br> Z XXX systému GlN'IS Express vytiskl Obec Heřmanice Strana XX.X.2015 Finanční okruhy - Učetnlctví 5.08.0 (HERMANICE),verze: 2014.01 2 z 7 16:38:51
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění)
<br> 5151 Studená voda 14 200,00 16 380,00 15 858,00 5153 Plyn - 390,00 390,00 5154 Elektrická energie 225 500,00 219 879,70 211 312,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 160 000,00 150 100,00 150 014,00 5161 Poštovní služby 3 000,00 3 000,00 1 634,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 35 000,00 35 000,00 31 367,79 5163 Služby peněžních ústavů 99 000,00 95 200,00 93 838,00 5166 Konzultační,poradenské a právní služby — 3 050,00 3 049,00 5167 Služby školení a vzdělávání 6 000,00 6 000,00 2 997,90 5168 Zpracování XXX a služby souv.s inf.a kom.techn0l 16 000,00 21 050,00 21 050,00 5169 Nákup ostatních služeb 395 500,00 658 075,84 652 143,09 5171 Opravy a udržování 71 000,00 88 650,00 86 897,35 5172 Programové vybavení - 11 800,00 11 737,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 2 000,00 2 686,00 686,00 5175 Pohoštění 3 000,00 8 697,00 8 654,00 5192 Poskytnuté náhrady - - 25 000,00 25 000,00 5194 Věcné dary 9 000...