Průběžná “zpráva z prověrky účetnictví ze dne 31.5.2017
<br> 1.Výkaz o plnění rozpočtu k 31.12.2016
<br> rozpočet rozpočet upr <.>
<br> Ž příjmy po konsolidaci 3 825 4 389
<br> Ž,výdaje po konsolidaci 3 845 4 059 výsledek hospodaření - 20 - 330 daňové příjmy 3 110
<br> nedaňové příjmy 596 kapitálové příjmy »—
<br> dotace 683
<br> běžné výdaje 3 907
<br> kapitálové výdaje 152
<br> Rozbor příjmů
<br> - příjmy jsou v souladu se schváleným rozpočtem
<br> Rozbor údajů
<br> — výdaje jsou v souladu se schváleným rozpočtem <.>
<br> 2.Prověrka významných položek za období 1 — 12 i 2016
<br> Položky: 5137 — závady nezjištěny 5139 — závady nezjištěny
<br> 5166 — ve sledovaném období bez pohybu
<br> 5169 -— závady nezjištěny 5171 — závady nezjištěny
<br> Obec Úpohlavy
<br> LN—AUDIT s.r.o.Na Valích 510 440 01 Loun IČO : 25 40 82 32 DR Ústí n.L.odd.C vl.16000
<br> 410 02 Lovosice 2
<br> skutečnost
<br> 4317 3403 914
<br> 3 082 552
<br> 683
<br> 3 380 23
<br> % 98,36 83,83
<br> 99,10 92,62
<br> 100,00
<br> 86,52 15,13
<br> 6121 — ve sledovaném období bez pohybu 6122 — ve sledovaném období bez pohybu 6130 — ve sledovaném období bez pohybu
<br> 3.Zápisy ze zastupitelstva 23.2.2016
<br> - smlouva o poskytnutí sponzorského daru od La Fargo 50 000,- Kč
<br> 9.3.201 6 - čerpání rozpočtu - přidělování obecních bytů
<br> 12.4.2016 — rozpočtová opatření — čerpání rozpočtu
<br> 28.6.2016 - schválení účetní závěrky roku 2015
<br> LN _ AUDIT s.r.o.<.> Na Valích 510.440 01 Louny.<.> IČO : 25 40 32 32.on Ústí n.L <.>,odd.c.vl.16000
<br> 22.9.2016
<br> - rozpočtová opatření
<br> - Wifi připojení obchod a restaurace
<br> - čerpání rozpočtu
<br> - nové autobusové spoj ení pro školní děti
<br> 4.10.201 6
<br> — nákup nového kontejneru
<br> - pořádání akcí do konce roku 2016 - rozpočtové změny
<br> - nákup laviček do parku
<br> 29.1 1.2016 - čerpání rozpočtu - dar od SONO
<br> 13.12.2016
<br> - plán inventur
<br> - plán akcí na rok 2017
<br> - rozpočet obce na rok 2017
<br> 4.Zápisy — finanční a kontrolní výbor Kontrolní výbor: 3.4.2016 — kontrola platnosti nájemních smluv
<br> 12.6.2016 — kontrola odvodu DPH hospodářská činnost,rozpočtové změny 3.9.2016 „_ docházka VPP,kontrola žádostí 0 byty 20.11.2016 — kontrola nakládání s odpadem,účetnictví,rozpočet obce
<br> Finanční výbor: 3.4 <.>,14.6 <.>,14.10,10.12.2016 - rozpočtové změny,čerpání rozpočtu,rozpočet obce na rok 2017,výsledky hospodářské činnosti
<br> 5.Účetní výkazy k 31.12.2016 Rozvaha
<br> Aktiva celkem 36 035 354,51 Kč Pasiva celkem 36 085 354,51 Kč
<br> Prověrka rozvahy:
<br> Účet: 231 — zůstatek 11 180 042,75 Kč základní běžný účet zůstatek dle výpisů navazuje na zůstatek vedený v účetnictví._ 241 — zůstatek 96 558,05 Kč běžný účet zůstatek dle výpisu navazuje na zůstatek vedený v účetnictví.245 — zůstatek 189 865,65 Kč jiné bankovní účty zůstatek dle výpisu navazuje na zůsta- tek vedený v účetnictví <.>
<br> Počáteční stavy účtů k 1.1.2016 navazuií na konečné stavy účtů k 31.12.2015 <.>
<br> 2
<br> LN _AUDIT s.r.o.<.> Na Valích 510.<.> 440 01 Louny,IČO : 25 40 82 32.OR Ústí n.L <.>,odd.C.vl.16000
<br> Výkaz zisku a ztrág
<br> N — hlavní činnost 3 883 067,10 Kč V — hlavní činnost 4 305 339,33 Kč HV— hlavní činnost + 422 2 72,23 Kč N — hosp.činnost 2 830 331,48 Kč V— hosp.činnost 2 858 742,41 Kč
<br> HV— hosp.činnost + 28 410,93 Kč HVcelkem + 450 683,16 Kč navazuje na rozvahu
<br> Prověrka výkazu zisku a ztráty: Bez zjištění <.>
<br> Příloha Bez zjištění <.>
<br> 6.Návaznost sestavy mezd za 12 l 2016 na rozvahu k 31.12.2016
<br> sestava mezd rozvaha rozdíl SP 23 596 23 596 0 ZP 15 300 15 300 0 daň 10 433 10 433 0 doplatek 100 263 100 263 0
<br> 7.DM — zařazení,vyřazení,leasing za období 1 — 12 l 2016 Zařazení — pouze drobný majetek Vyřazení — během sledovaného období nebyl žádný majetek vyřazen Leasing — během prověřovaného období nebyla uzavřena nová leasingová smlouva <.>
<br> 8.Inventarizace za rok 2016 Doloženy zůstatky jednotlivých účtů,inventurní soupisy podepsány.Účet 069.000 -— akcie SČVK,a.s <.>,stav 1 355 000,— Kč neodpovídá stavu na potvrzení ze dne 19.5.2016,kde je uveden stav 1 392 ks 0 nominální hodnotě 1 ks 1 000,— Kč vzhle- dem k tomu,že akcie byly dohledány v roce 2017,rozdíl bude doúčtován v roce 2017
<br> 9.Výběrová řízení v roce 2016 Zádné výběrové řízení se v roce 2016 neuskutečnilo <.>
<br> v LN - AUDITsno.].'Vatích 510.44 ?
<br> ] „oun 106mm 2x y ' '.WAG—1 6 *_
<br> Ing.XXXXX XXX : auditor
<br> V Lounech XX.května XXXX