Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn; SZ_O82551/2015/KUSK Stejnopis č.// Cj.: 002573/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ MIKROREGIONU POD
<br> CHLUMEM IČ: 70899720 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Pod Chlumem za rok 2015 bylo zahájeno dne 4.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 8.4.2016 ' 20.11.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Radovesnice l 23 280 02 Kolín
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX Zástupci DSO: XXXXXX XXXXXXX - předsedkyně DSO
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s Výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 8.4.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' rozpočtový výhled na rok 2014 - 2015 schválený na jednání sněmu starostů obcí 10.12.2013
<br> Pravidla rozpočtového provizoria ' schválené na jednání sněmu starostů dne 25.11.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 12.3.2015 do 28.3.2015 ve všech členských obcích Schválený rozpočet ' rozpočet na rok 2015 schválený na směnu starostů dne 31.3.2015 jako schodkový,schodek bude kryt z přebytku minulých let Rozpočtová opatření ' č.1 schválené na jednání sněmu starostů obcí mikroregionu dne 29.11.2015 Závěrečný účet ' Závěrečný účet svazku za rok 2014 schválený na jednání sněmu starostů dne 30.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad" ' Návrh závěrečného účtu zveřejněn od 12.6.2015 do 28.6.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestavený ke dni 31.10.2015 zpracováno 13.11.2015 ' sestavený ke dni 31.12.2015 zpracováno 27.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' sestavený ke dni 30.9.2015 okamžik sestaveni 19.10.2015 ' sestavený ke dni 31.12.2015 okamžik sestavení 15.2.2016 Rozvaha ' sestavená ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 19.10.2015 ' sestavená ke dni 31.12.2015 okamžik sestaveni 15 22016 Příloha rozvahy ' sestavená ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 19.10.2015 ' sestavená ke dni 31.12.2015 okamžik sestavení 15.2.2016 Bankovní Výpis ' výpisy týkající se základního běžného účtu č.51-5612770287 vedeného u Komerční banky a.s <.>,a výpisy č.4 ze dne 28.2.2015 až výpis č.14 ze dne 16.7.2015,č.20 ze dne 30.9.2015 až č.25 ze dne 31.12.2015 Účetní doklad ' k základnímu běžnému účtu: doklad č....