Krajský úřad Středočeského kraje ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_0760l0/2017/KUSK/1 Stejnopis č.510/7 Cj.: 000525/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ JIŽNÍ POLABÍ IČ: 70975396 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Jižní Polabí za rok 2017 bylo zahájeno dne 17.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br>.23.3.2018
<br> ' 19.12.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo V sídle DSO: Sokoleč 51 290 01 Poděbrady
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Zástupci DSO: XXXXX XXXX — předseda DSO
<br> Pověření kpřezkoumání podle čj X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,% 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetníctví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 23.3.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na rok 2017 - 2020 schválený na jednání valné hromady dne 25.10.2016,zveřejněn 25.10.2016
<br> Návrh rozpočtu.zveřejněn od 16.11.2016 do 01.12.2016 Schválený rozpočet ' rozpočet na rok 2017 schválený na zasedání valné hromady dne 15.10.2016 ' schválený rozpočet zveřejněn od 13.3.2017 Rozpočtová opatření ' rozpočtové změny schvalované předsedou svazku: č.1 - (schváleno 16.5.2017,zveřejněno 16.5.2017) č.2 (25.8.2017,25.8.2017) č.3 (1.9.2017,1.9.2017),č.4 (31.12.2017,31.12.2017) Závěrečný účet ' za rok 2016 schválený na jednání valné hromady svazku dne 16.5.2017 s vyjádřením "bez výhrad".návrh závěrečného účtu zveřejněn od 19.4.2017 do 4.5.2017 ' schválený závěrečný účet zveřejněn od 16.5.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2017 datum odeslání 16.10.2017 ' ke dni 31.12.2017 datum odeslání 31.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2017 okamžik sestavení 11.12.2017 ' ke dni 31.12.2017 okamžik sestavení 20.2.2018 Rozvaha ' ke dni 30.9.2017 okamžik sestavení 11.12.2017 ' ke dni 31.12.2017 okamžik sestavení 20.2.2018 Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2017 okamžik sestavení 16.10.2017 ' ke dni 31.12.2017 okamžik sestavení 20.2.2018 Hlavní kniha ' ke dni31.12.2017 ze dne 23.3.2018 Kniha došlých faktur ' za rok 2017 č.fa 17-001-00001 Fakt...