II Krajský úřad
<br> Zlínského kraie
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> Obec Petrůvka Petrůvka 90 763 21 Slavičín 1
<br> datum pověřená úřední osoba 25.května 2017 Ing.Vít Sušlla
<br> číslo jednací spisová značka KUZL 23302/2016 KUSP 23302/2016
<br> Zpráva č.62/2017IIAK
<br> o výsledku přezkoumvání hospodaření obce Petrůvka,lC: 68731957 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 24.5.2017 - 25.5.2017 (jednorázové přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 24.5.2017 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 25.5.2017 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se
<br> práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Petrůvka,Petrůvka 90 763 21 Slavičín 1
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> Obec Petrůvka zastupovaly:
<br> starostka: lng.XXXXX XXXXXXXXX místostarosta: Ing.XXXXX XXXXXXX
<br> Krajský úřad Zlínského kraje tř.Tomáše Bati 21,761 90 Zlín
<br> IČ: 70891320 tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202 e-mail: podatelna©kr—zlinsky.cz,www.kr—zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce Petrůvka na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 6.12.2015 - 29.12.2015 v souladu s ustanovením 9 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění,Návrh byl zpracován v příjmech na položky,ve výdajích na paragrafy <.>
<br> Schválený rozpočet byl v roce 2016 změněn třemi číslovanými rozpočtovými opatřeními <.>
<br> Bylo ověřeno jejich schválení zastupitelstvem obce <.>
<br> Kontrolou rozpočtového opatření č.2 a příslušného rozpočtového dokladu č.916003 nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřeními plánované příjmy zvýšeny o 2 056 500 Kč,výdaje o 2 962 000 Kč a financování o 905 500 Kč <.>
<br> V kontrolovaném období měla obec platný rozpočtový výhled na léta 2017 - 2020
<br> schválený zastupitelstvo obce usnesením c.14/9/2015.Byl koncipován každoročně jako přebytkový <.>
<br> Rozpočet obce na rok 2016 byl schválen zastupitelstvem obce usnesením číslo 14/81/2015 ze dne 29.12.2015 <.>
<br> Rozpočet byl schválen s:
<br> - příjmy ve výši 4 490 500 Kč <,>
<br> - výdaji ve výši 3 677 000 Kč <,>
<br> - financováním 813 500 Kč <.>
<br> Financování představovala změna stavu prostředků na bankovních účtech a splátky půjčených prostředků <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2015 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 20.5.2016 - 10.6.2016 ve stanoveném rozsahu.Schválen byl zastupitelstvem obce dne 13.6.2016 usnesením č.18/21/2016,a
<br> to bez výhrad <.>
<br> Obec měla tyto bankovní účty — zůstatky uvedeny k 31.12.2016:
<br> KB,č.ú.27-769280267/0100 1 403 217,05 Kč ČNB,č.ú.94—8912661/0710 129 592,70 Kč Celkem 1 532 809,75 Kč <.>
<br> Stav finančních prostředků souhlasí se zůstatkem účtu 231 v rozvaze k 31.12.2016 <.>
<br> Obec k 31.12.2016 měla pouze krátkodobé pohledávky v celkové výši 163 024,00 Kč.Jednalo se o jednu odběratelskou fakturu,poskytnuté zálohy a pohledávku z dotace <.>
<br> Obec k 31.12.2016 vykázala dlouhodobé závazky ve výši 364 230,00 Kč.Jednalo se o nesplacený zůstatek úvěru <.>
<br> Krátkodobé závazky byly tvořeny závazky vůči dodavatelům (770,00 Kč) a z mezd (79 568,00 Kč).Všechny závazky byly ve lhůtě splatnosti <.>
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2016.Inventarizace byla provedena podle plánu inventur,schváleného 1 12.2016 starostkou obce <.>
<br> V souladu s š 29 zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví byla inventarizace provedena u veškerého majetku a závazků <.>
<br> Fyzická i dokladová inventura byla provedena k 31.12.2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatní
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Porovnáním účetního a evidenčního stavu se stavem zjištěným inventarizací nebyly inventurní komisí zjištěny rozd íly <.>
<br> Kontrole byly podrobeny odměny neuvolněných členů zastupitelstva: starostky,místostarosty a ostatních členů zastupitelstva <.>
<br> Pravidla stanovení odměn byla stanovena dne 10.11.2014 usneseními č.12 - 14 s platností pro celé volební období <.>
<br> Odměny pro rok 2016 byly vypočteny a vypláceny v souladu s © 2 Nařízení vlády č.37/2003,v platném znění <.>
<br> Byla provedena kontrola doloženosti hotovostních výdajů za měsíce ř...