<.>.<.> Krajský úřad Klasiňkace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Obec Petrůvka Petrůvka 90 763 21 Slavičín 1
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolni
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 19.května 2016 Ing.Vít Sušiia KUZL 3173412015 KUSP 31734/2015/IAK
<br> Zpráva č.294I2015IIAK
<br> o výsledku přezkoumváni hospodaření obce Petrůvka,IC: 68731957
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:20.11.2015 (dílčí přezkoumání) 19.5.2016 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle 53“ 5 zákona 420/2004 Sb.písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace přezkoumání <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Petrůvka,Petrůvka 90 763 21 Slavičín 1
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Vít Sušila
<br> Obec Petrůvka zastupovala:
<br> starostka: Ing.XXXXX XXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín c-mail: podatelnaCri-zlmskycz,www.kr-zlmskycz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Dohoda o hmotné od povědnosti
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce Petrůvka na rok 2015 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 1.12.2014 — 17.12.2014 v souladu s ustanovením 5 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Návrh byl zpracován v příjmech na položky,ve výdajích na paragrafy <.>
<br> Schválený rozpočet byl v roce 2015 změněn třemi číslovanými rozpočtovými opatřeními <.>
<br> Bylo ověřeno jejich schválení zastupitelstvem obce <.>
<br> Kontrolou rozpočtového opatření č.1 a příslušného deníku rozpočtu nebyly zjištěny rozdily <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřeními plánované příjmy zvýšeny na 5 545 100 Kč,výdaje na 5 999 000 Kč a financování na 453 900 Kč <.>
<br> V kontrolovaném období měla obec platný rozpočtový výhled na léta 2013 — 2020 schválený zastupitelstvo obce usnesením č.30/3/2013 <.>
<br> Rozpočtový výhled byl aktualizován usnesením zastupitelstva obce č.1419/2015 ze dne 29.12.2015 pro období let 2017 - 2020.Byl koncipován každoročně jako přebytkový <.>
<br> Rozpočet obce na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce usnesením číslo 3/7/2014 ze dne 19.12.2014 <.>
<br> Rozpočet byl schválen s:
<br> — příjmy ve výši 4 213100 Kč <,>
<br> — výdaji ve výši 3 676 000 Kč <,>
<br> - financováním 537 100 Kč <.>
<br> Financování představovala změna stavu prostředků na bankovních účtech a splátky půjčených prostředků <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2014 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 24.5.2015 - 12.6.2015 ve stanoveném rozsahu.Schválen byl zastupitelstvem obce dne 26.6.2015 usnesením č.52/21/2015,a to bez výhrad <.>
<br> Obec měla tyto bankovní účty — zůstatky uvedeny k 31.12.2015:
<br> [(B,č.ú.27-769280267/0100 1 170 471,60 Kč CNB.č.ú.94-8912061/0710 267 904,70 Kč Celkem 1 438 376,30 Kč <.>
<br> Stav finančních prostředků souhlasí se zůstatkem účtu 231 v rozvaze k 31.12.2015 <.>
<br> Dohody o hmotné odpovědnosti s osobami odpovědnými za nakládání s hotovostí byly uzavřeny k “l.11.2006 <.>
<br> Obec k 31.12.2015 měla pouze krátkodobé pohledávky v celkové výši 103 935,00 Kč.Jednalo se o poskytnuté zálohy <.>
<br> Obec k 31.12.2015 vykázala dlouhodobé závazky ve výši 621 390,00 Kč.Jednalo se o nespiacený zůstatek úvěru <.>
<br> Krátkodobé závazky byly tvořeny závazky vůči dodavatelům (22 174,00 Kč) a z mezd (78 306,00 Kč).Všechny závazky byly ve lhůtě splatnosti <.>
<br> lnventumí soupis majetku a závazků
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2015.Inventarizace byla provedena podle plánu inventur,schváleného 1 12.2015 starostkou obce <.>
<br> V souladu s š 29 zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví byla inventarizace provedena u veškerého majetku a závazků <.>
<br> Fyzická i dokladová inventura byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> Porovnáním účetního a evidenčního stavu se stavem zjištěným inventarizací nebyly inventurní komisí zjištěny rozdily <.>
<br> Kontrole byly podrobeny odměny neuvolněných členů zastupitelstva: starostky,místostarosty a ostatních členů zastupitelstva <.>
<br> Pravidla stanovení odměn byla stanovena dne 10.11.2014 usneseními č.12 - 14 s platností pro celé volební období <.>
<br> Odměny byly vypočteny a vypláceny v souladu s 5 2 Nařízení vlády č.37/2003,v platném znění <.>
<br> Byla provedena kontrola doloženosti h...