Klasifikace: chráněný dokument
<br>
Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320
tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
761 90 Zlín e-mail: podatelna@kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br>
<br>
<br>
<br>
Odbor interního auditu a kontroly
Oddělení kontrolní
<br> Obec Petrůvka
Petrůvka 90
763 21 Slavičín 1
<br>
<br>
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka
<br> 21.května 2015 Ing.Vít Sušila KUZL 908/2015 KUSP 908/2015 IAK
<br>
<br>
Zprávy č.65/2015/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Petrůvka,IČ: 68731957
<br> za rok 2014
<br>
<br>
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 20.5.2015 - 21.5.2015 (jednorázové přezkoumání)
<br>
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 20.5.2015 v 8.00 hodin předáním pověření ke
kontrole a ukončena dne 21.5.2015 v 15.00 hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke
kontrole <.>
<br>
<br>
Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Petrůvka,Petrůvka 90
<br> 763 21 Slavičín 1
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonal:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br>
<br> Obec Petrůvka zastupovali:
starostka: Ing.XXXXX XXXXXXXXX
místostarosta: Ing.XXXXX XXXXXXX
<br>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br>
2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Druh písemnosti Popis písemnosti
<br>
Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce Petrůvka na rok 2014 byl zveřejněn na úřední desce i
<br> způsobem umožňujícím dálkový přístup 10.12.2013 - 27.12.2013.Návrh byl
zpracován v příjmech na položky,ve výdajích na paragrafy <.>
<br>
Rozpočtová
opatření
<br> Úpravy rozpočtu byly provedeny třemi rozpočtovými opatřeními schválenými
usneseními zastupitelstva obce:
č.37/2/2014 ze dne 25.7.2014 <,>
č.2/3/2014 ze dne 21.11.2014 <,>
č.3/2/2014 ze dne 19.12.2014 <.>
Rozpočtová opatření obsahovala i povinná opatření podle § 16,odstavce 4)
zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
Namátkovou kontrolou rozpočtového opatření č.1 a příslušného deníku změn
rozpočtu (doklad č.888882) nebyly zjištěny rozdíly <.>
Celkem byly rozpočtovými opatřeními zvýšeny rozpočtové příjmy o 1 667 500 Kč
a výdaje o 1 574 500 Kč a financování sníženo o 93 000 Kč <.>
<br>
Rozpočtový výhled V kontrolovaném období měla obec platný rozpočtový výhled na léta 2013 - 2020
schválený zastupitelstvo obce usnesením č.30/3/2013 <.>
<br>
Schválený rozpočet Rozpočet obce na rok 2014 byl schválen zastupitelstvem obce usnesením číslo
32/4.1/2013 ze dne 27.12.2013 <.>
Rozpočet byl schválen s:
- příjmy ve výši 7 325 100 Kč <,>
- výdaji ve výši 4 374 500 Kč <,>
- financováním 2 950 600 Kč <.>
Financování představovala změna stavu prostředků na bankovních účtech a
splátky půjčených prostředků <.>
<br>
Závěrečný účet Závěrečný účet za rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem
umožňujícím dálkový přístup 7.6.2014 - 23.6.2014 ve stanoveném rozsahu <.>
Schválen byl dne 23.6.2014 usnesením č.36/2/2014,a to bez výhrad <.>
<br>
Bankovní výpis Obec měla tyto bankovní účty – zůstatky uvedeny k 31.12.2014:
KB,č.ú.27-769280267/0100 1 474 217,02 Kč
ČNB,č.ú.94-8912661/0710 208 943,90 Kč
Celkem 1 683 160,92 Kč <.>
Stav finančních prostředků souhlasí se zůstatkem účtu 231 v rozvaze k 31.12 <.>
2014 <.>
<br>
Dohoda o hmotné
odpovědnosti
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti s pokladní obce byla uzavřena k 1.11.2006 <.>
<br>
<br> Evidence
pohledávek
<br> Obec k 31.12.2014 neměla žádné dlouhodobé pohledávky.Krátkodobé
pohledávky v celkové výši 181 910,00 Kč byly tvořeny běžnými pohledávkami za
odběrateli (35 015,00 Kč) poskytnutými zálohami (91 650,00 Kč) a poskytnutou
půjčkou (55 235,00 Kč.) Po splatnosti (do 30 dnů) byla jedna faktura v hodnotě
27 016,00 Kč - uhrazena v roce 2015 <.>
<br>
Evidence závazků Obec k 31.12.2014 vykázala dlouhodobé závazky ve výši 878 550,00 Kč <.>
Jednalo se o nesplacený zůstatek úvěru <.>
Krátkodobé závazky byly tvořeny závazky vůči dodavatelům (5 200,00 Kč) z
mezd (55 868,00) Kč a předpisem vratky dotace na volby ve výši 16 685,00 Kč <.>
Všechny závazky byly ve lhůtě splatnosti <.>
<br>
<br>
Klasifikace: chráněný dokument
<br>
3
<br>
Inventurní soupis
majetku a závazků
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2014 <.>
Inventarizace byla provedena podle plánu inventur,schváleného 1 12.2014
starostkou obce <.>
V souladu s § 29 zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví byla inventarizace
provedena u veškerého majetku a závazků <.>
Fyzická i dokladová inventura byla provedena k 31.12.2014 <.>
Porovnáním účetního a evidenčního stavu se stavem zjištěným inventarizací
nebyly inventurní komisí zjištěny rozdíly <.>
<br>
Odměňování členů
zastupitelstva
<br> Kontrole byly podrobeny odměny neuvolněného starosty,neuvolněné
místostarostky a ostatních členů zastupitelstva <.>
Pravidla stanovení odměn byla stanovena usnesením č.13 z 8.11.2010,pro
nové volební období dne 10.11.2014 usneseními č.12 - 14 <.>
Odměny byly vypočteny a vypláceny v souladu s ...