<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje '
<br> Odbor Kancelář ředitele gštergvižgua'ka
<br> Oddelení kontrolní 763 21 Slavičín 1
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka
<br> 30.května 2014 lng.XXX XXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXX/XXXX KŘ
<br> Zpráva č.352/2013/KŘ
<br> o výsledku přezkoumvání hospodaření obce Petrůvka,IC: 68731957 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:29.5.2014 - 30.5.2014 (jednorázové přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 29.5.2014 v 8,00 hodin předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 30.5.2014 v 15,00 hodín vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke
<br> kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Petrůvka 90 763 21 Slavičín 1
<br> Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXX XXXXXX kontrolor: lng.XXXXX XXXXXX
<br> Obec Petrůvka zastupovali:
<br> starosta: lng.XXXXX XXXXXXX místostarostka: Ing.XXXXX XXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr-zlínsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová opatřen í
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Dohoda o hmotné odpověd nosti
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce Petrůvka na rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce í způsobem umožňujícím dálkový přístup 5.12.2012 - 21.12.2012.Návrh byl zpracován v příjmech na položky,ve výdajích na paragrafy <.>
<br> Úpravy rozpočtu byly provedeny dvěma rozpočtovými opatřeními schválenými usneseními zastupitelstva obce:
<br> č.30/4/2013 ze dne 8.11.2013 <,>
<br> č.32/3/2013 ze dne 27.12.2013 <.>
<br> Rozpočtová opatření obsahovala i povinná opatření podle 5 16,odstavce 4) zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Namátkovou kontrolou rozpočtového opatření č.1 a příslušného deníku změn rozpočtu (doklad č.8888021) nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřeními zvýšeny rozpočtové příjmy o 3 094 tis.Kč a výdaje o 1 863,5 tis.Kč a financování sníženo o 1 230,5 tis.Kč <.>
<br> V kontrolovaném období měla obec platný rozpočtový výhled na léta 2012 - 2015 schválený zastupitelstvo obce usnesením č.14/7.1/2011 <.>
<br> V roce 2013 schválilo zastupitelstvo obce usnesením č.30/3/2013 nový rozpočtový výhled na období let 2013 - 2020,který mj.zohledňuje přijetí úvěrů v roce 2013 a jejich splácení <.>
<br> Rozpočet obce na rok 2013 byl schválen zastupitelstvem obce usnesením číslo 24/61/2012 ze dne 21.12.2012 <.>
<br> Rozpočet byl schválen s:
<br> - příjmy ve výši 4 119 400 Kč <,>
<br> -— výdaji ve výši 9 011 600 Kč <,>
<br> - financováním 4 892 200 Kč <.>
<br> Financování představovala změna stavu prostředků na bankovních účtech a uver <.>
<br> Do výkazu FIN 2-12 M byl schválený rozpočet přenesen shodně <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2012 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 1.6.2013 - 17.6.2013 ve stanoveném rozsahu.Schválen byl dne 21.6.2013 usnesením č.26/2/2013,ato bez výhrad <.>
<br> Obec měla tyto bankovní účty — zůstatky uvedeny k 31.12.2013:
<br> KB,č.ú.27-769280267/0100 1 572 654,55 Kč ČNB.č.ú.94-8912661/0710 188 343,76 Kč Celkem 1 760 998,31 Kč <.>
<br> Stav finančních prostředků souhlasí se zůstatkem účtu 231 v rozvaze k 31.12.2013 <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti s pokladní obce byla uzavřena k 1.11.2006 <.>
<br> Obec k 31.12.2013 neměla žádné dlouhodobé pohledávky.Krátkodobě pohledávky byly tvořeny pouze poskytnutými zálohami ve výši 115 500,00 Kč a jednou odběratelskou fakturou (účet 311) ve výši 2 370,50 Kč - ve lhůtě splatností <.>
<br> Obec k 31.12.2013 vykázala dlouhodobé závazky ve výši 4 235 710,00 Kč.Jednalo se o nesplacený zůstatek úvěrů přijatých v roce 2013 <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha
<br> (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Krátkodobé závazky byly tvořeny závazky z mezd ve výši 52 677,00 Kč a předpisem vratky dotace na volby ve výši 5 824,00 Kč <.>
<br> Zjištění:
<br> Jako dlouhodobý závazek byl na účet 451 - Dlouhodobé úvěry nesprávně zaúčtován přijatý krátkodobý úvěr ve výši 3 100 000,00 Kč podle úvěrové smlouvy č.99006233227 z 28.6.2013 se splatností 31.3.2014 <.>
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2013.Inventarizace byla provedena podle plánu inventur,schváleného 1 12.2013 starostou obce <.>
<br> V souladu s š 29 zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví byla inventarizace provedena u veškerého majetku a závazků <.>
<br> Fyzická i dokladová inventura byla provedena ke 31.12.2013 <.>
<br> Porovná...