Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320
tř.Tomáše Bati 21,PO Box 220 tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
761 90 Zlín e-mail: posta@kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Odbor Kancelář ředitele
Oddělení kontrolní
<br> Obec Petrůvka
Petrůvka 90
763 21 Slavičín 1
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka
<br> 28.5.2012 Ing.Vít Sušila KUZL 879/2012 KUSP 879/2012 KŘ
<br> Zpráva č.68/2012/KŘ
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Petrůvka,IČ: 68731957
<br> za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 25.5.2012 - 28.5.2012
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Petrůvka 90,763 21 Slavičín 1
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> Obec Petrůvka zastupovali:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX - starosta
Ing.XXXXX XXXXXXXXX - místostarostka
<br>
<br> X
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce Petrůvka na rok 2011 byl zveřejněn na úřední
desce 23.11.2010 - 14.12.2010.Návrh byl zpracován v příjmech
ve tř.1 a 4 na položky,v ostatních příjmech na paragrafy a položky <,>
ve výdajích na paragrafy <.>
<br> Rozpočtová opatření Úpravy rozpočtu byly provedeny třemi rozpočtovými opatřeními
schválenými usneseními zastupitelstva obce:
č.6/4/2011 ze dne 16.5.2011 <,>
č.12/2/2011 ze dne 30.9.2011 <,>
č.14/2/2011 ze dne 23.12.2011 <.>
Rozpočtová opatření obsahovala i povinná opatření podle § 16 <,>
odstavce 4) zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtů <.>
Celkem byly rozpočtovými opatřeními zvýšeny rozpočtové příjmy o 2
550 tis Kč a výdaje o 2 220 tis Kč <.>
<br> Rozpočtový výhled Při tvorbě rozpočtu na rok 2011 obec vycházela z rozpočtového
výhledu na roky 2010 až 2013 <.>
V kontrolovaném období schválilo zastupitelstvo obce usnesením č <.>
14/7.1/2011schválilo rozpočtový výhled na období let 2012 - 2015 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet obce na rok 2011 byl schválen zastupitelstvem obce
usnesením číslo 2/5/2010 ze dne 17.12.2010 <.>
Rozpočet byl schválen s
- příjmy ve výši 2 960 tis.Kč <,>
- výdaji ve výši 2 632 tis.Kč <,>
- financováním 328 tis.Kč <.>
Financování představovala změna stavu prostředků na bankovních
účtech <.>
Do výkazu FIN 2-12 M byl přenesen shodně <.>
<br> Závěrečný účet Závěrečný účet obce za rok 2010 byl zveřejněn 25.5.2011 - 10.6 <.>
2011 <.>
Byl schválen zastupitelstvem obce dne 10.6.2011 usnesením č <.>
7/2/2011,a to bez výhrad (nedostatek zjištěný při přezkoumání byl v
době schvalování závěrečného účtu odstraněn.)
<br> Bankovní výpis Kontrole byly podrobeny bankovní výpisy z běžného účtu č.27-
769280267/0100,vedeného Komerční bankou,a.s.za období
červenec - září 2011.Doklady byly zpracovávány na základě
měsíčního výpisu.Všechny provedené bankovní operace byly
doloženy účetními doklady,viz bod Účetní doklady <.>
Konečný zůstatek účtu k 31.12.2011 ve výši 1 112 115,03 Kč
souhlasil s údajem v rozvaze <.>
<br> Dohoda o hmotné
odpovědnosti
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti s pokladní obce byla uzavřena k 1 <.>
11.2006 <.>
<br> Evidence pohledávek Obec k 31.12.2011 neměla žádné dlouhodobé pohledávky <.>
Krátkodobé pohledávky byly tvořeny pouze poskytnutými zálohami
ve výši 143 740,00 Kč <.>
<br>
<br> 3
<br> Evidence závazků Obec k 31.12.2011 neměla žádné dlouhodobé závazky <.>
Krátkodobé závazky byly tvořeny závazky z mezd ve výši 38 722,00
Kč a dohadnými účty ve výši 143 700,00 Kč <.>
<br> Inventurní soupis majetku a
závazků
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok
2011 <.>
Inventury byly provedeny inventarizační komisí jmenovanou
starostou obce <.>
V souladu s § 29 zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví byla
inventarizace provedena u veškerého majetku a závazků <.>
Fyzická i dokladová inventura byla provedena ke 31.12.2011 <.>
Porovnání účetního a evidenčního stavu se stavem zjištěným
inventarizací nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Odměňování členů
zastupitelstva
<br> Kontrole byly podrobeny odměny neuvolněného starosty <,>
neuvolněné místostarostky a ostatních členů zastupitelstva <.>
Pravidla stanovení odměn byla stanovena usnesením č.13 z 8.11 <.>
2010 <.>
Odměny byly vypočteny a vypláceny v souladu s § 2 Nařízení vlády
č.37/2003,v platném znění <.>
<br> Pokladní doklad Byla provedena kontrola doloženosti hotovostních výdajů za měsíce
červenec - září 2011.Všechny kontrolované výdaje byly řádně
doloženy <.>
Dále byla v uvedených měsících kontrolována návaznost výběrů v
hotovosti na doplnění pokladny obce – bez závad <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha byla vedena v programu Excel,všechny záznamy
byly doloženy pokladními doklady.Příjmové a výdajové doklady jsou
číslovány samostatnými číselnými řadami,v kontrolovaném období
byly dodrženy <.>
Pokladní limit nebyl stanoven <.>
<br> Rozvaha V rozvaze k 31.12.2011 byly uspořádány položky majetku a jiných
aktiv a závazků a ...