<.>.<.> KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Obec Lhotsko Lhotsko 57 763 12 Vizovice
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba čislo jednací spisová značka 30.března 2015 Ing.Vít Sušila KUZL 38130/2014 KUSP 38130/2014 KŘ
<br> Zpráva č.198/2014/KŘ
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lhotsko,IC: 00568619
<br> za rok 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:1.12.2014 - 2.12.2014 (dílčí přezkoumání) 30.3.2015 (konečně přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 1.12.2014 v 8.00 hodin předáním pověřeni ke kontrole a ukončena dne 30.3.2015 v 15.00 hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Lhotsko,Lhotsko 57 763 12 Vizovice
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> Obec Lhotsko zastupovali:
<br> starostka: XXXX XXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín _ e-mail: podatelna©kr-zlínsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Dohoda o hmotné od povědnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce Lhotsko na rok 2014 byl zveřejněn v souladu s ustanovením š 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění,na úřední desce obce od 9.12.2013 do 9.1.2014,ve stejném termínu i v elektronické podobě.Návrh byl zpracován v příjmech i ve výdajích na paragrafy,případně i položky <.>
<br> Vzhledem k tomu,že rozpočet na rok 2014 nebyl schválen před 1.1.2014,řídilo se hospodaření obce do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria dle 5 13 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění,která byla schválena zastupitelstvem obce dne 10.12.2013 usnesením č.63/228/13 <.>
<br> Úpravy rozpočtu byly provedeny třemi rozpočtovými opatřeními schválenými zastupitelstvem obce usneseními:
<br> - č.38/ZZ4/14 ze dne 17.6.2014 <,>
<br> - č.65/ZZ7/14 ze dne 23.9.2014 <,>
<br> - č.03/21/15 ze dne 15.1.2015 <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřením zvýšeny příjmy o 3 493 500 Kč,výdaje o 3 210 500 Kč a financování změněno o 283 000 Kč.Hlavní položku představovala dotace na vodovod ve výši 2 964 tis.Kč <.>
<br> Namátkovou kontrolou rozpočtového opatření č.2 a příslušného deniku změn rozpočtu za 9/2014 nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Rozpočtová opatření obsahovala i povinná opatření podle 5 16,odstavce 4,zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Obec Lhotsko měla zpracovaný rozpočtový výhled na roky 2014 - 2018 v souladu s ustanovením 5 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Rozpočtový výhled obsahoval souhrnné údaje o příjmech (daňových nedaňových,dotací,ostatních) a výdajích (běžných a kapitálových) a financování.Poslední verze rozpočtového výhledu byla schválena zastupitelstvem obce dne 5.8.2014 usnesením č.59/ZZ6/14 <.>
<br> Rozpočet na rok 2014 byl schválen zastupitelstvem obce usnesením č.06/ZZ1/14 ze dne 21.1.2014 <.>
<br> Rozpočet obce předpokládal příjmy 2 584 tis.Kč a výdaje 2 985 tis.Kč.Rozdíl 401 tis.Kč tvořilo financování - změna zůstatku prostředků na bankovních účtech <.>
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 23.4.- 9.5.2014 ve stanoveném rozsahu.Schválen byl dne 13.5.2014 usnesením č.25/ZZ3/14,a to bez výhrad v souladu s š 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Obec měla zřízeny tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2014):
<br> Komerční banka,a.s <.>,č.účtu 13025661/0100 269 737,35 Kč - výpis č.152),ČNB,č.účtu 94-3513661/0710 (15 613,20 Kč - výpis č.34) <.>
<br> Konečný zůstatek účtů k souhlasil se stavem účtu 231 v rozvaze <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti byla uzavřena se starostkou,která vede pokladnu obce <.>
<br> [\J
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Obec k 31.12.2014 vykazovala pouze krátkodobé pohledávky,které činily 85 441,00 Kč.Jednalo se od dvě neuhrazené odběratelské faktury ve lhůtě splatností.<.>
<br> Obec měla k 31.12.2014 dlouhodobé závazky 2 964 000,00 Kč.Jednalo se o zálohy na transfery <.>
<br> Krátkodobé závazky činily 168 169,50 Kč a byly tvořeny těmito položkami:
<br> - dodavatelé 97 012,50 Kč - závazky z mezd 57 009,00 Kč - zálohy na transfery 14 148,00 Kč <.>
...