Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> span sz 0319822/2016/KUSK Stejnopis (3.941 Cj.: 013676/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DOBROVOLNÝ SV_AZEK OBCÍ ORP PŘÍBRAM |c: 04513151
<br> za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí podbrdského regionu za rok 2015 bylo zahájeno dne 2.3.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 7.4.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 23.9.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Zámeček — Emestinum Tyršova 106 261 01 PříbrámI
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX - kontrolorka: XXXXX XXXXXXXXX Zástupci DSO: Ing.XXX XXXXXXXX - předseda svazku
<br> Bc.XXXX XXXXX - tajemník Jitka Balounová- hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje () ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operaci týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2015 - 2018 Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněn ve všech členských obcí svazku od 14.10.2015 do 30.10.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2015 projednán & schválen na zasedání valné hromady svazku dne 29.10.2015,jako "přebytkový" (závazné ukazatele rozpočtu jsou paragrafy) Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno valnou hromadou dne 13.1.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.FIN 2 - 12 M ke dni 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.12.2015 Rozvaha ' ke dni 31.12.2015 Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2015 Účtový rozvrh ' platný k využití v roku 2015 Hlavní kniha ' za období 12/2015 Kniha došlých faktur - ke dni 29.12-2015 (poslední fa č.5) Kniha vydaných faktur ' ke dni 29.12-.2015 (posledni fa č.12) Pokladní kniha - ke dni 17.12.2015 Pokladní doklady ' č.15701—00001 - 15701-00008 Faktura ' č.11 ze dne 16.11.2015 ve výši 15.000,— za členský příspěvek obce Drásov.č.2 ze dne 1.12.2015 ve výši 29.631,- Kč za program KEO Bankovní výpis ' základního běžného účtu č.218466866/0600 vedeného u GEMB a.s <.>,výpisy č.1 za období od 24.11.2015 do 31.12.2015 Účetní doklad ' k základnímu běžnému účtu č.218466866/0600 vedeného u GEMB a.s,č.15-801-0016 -15-801-0037 za období od 3.12.2015 do 31.12.2015 ' k pokladně č.15701-00001 - 15701-00008 za období od 7.12.2015 do 17.12.2015 Evidence majetku ' v PC program KEO Inventurní soupis majetku a závazků ' složka inventarizace svědčící o...