Dm KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJEV Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly
SpZn:
<br> Čj:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
Obec Samšina,IČ: 00272078
<br> za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 18.11.2014
19.2.2015
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona Č.128/2000
Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem Č.420/2004 Sb <.>,o
přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Samšina
<br> Samšina 54
<br> 50601 Jičín
<br> Zástupci za Obec:
<br> XXXX XXXXXX - starosta
<br> Jana Bematová - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXXXXXX XXXXX
<br> kontrolor:
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 17.7.a 5.9.2014 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.I a 2 zákona Č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.\245
50003 Hradec Králové
<br> tel.: 736 52\ 813
727956086
<br> e-mail: jmeliS@kr-kralovehradecky.cz
gstreleckova kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Při přezkoumání hospodaření - Obec Samšina - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Ponis nísemnosti
Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na r.2014 byl před jeho schválením v zákonem
<br> stanoveném rozsahu řádně vyvěšen na úřední desce od
4.2.2014 do 3.3.2014,ve stejném termínu byl zveřejněn i na
elektronické úřední desce.V obou případech byl zveřejněn v
úplném podrobném členění podle rozpočtové skladby <.>
<br> Pravidla rozpočtového Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena na veřejné
provizona schůzi ZO dne 6.12.2013 s tím,že do doby schválení rozpočtu
<br> obce na rok 2014 byl objem výdajů během rozpočtového
provizoria limitován částkou Kč 574.500,-- <.>
<br> Ověřením čerpání rozpočtu dle FIN 2-12 za leden a únor 2014
bylo zjištěno,že stanovená pravidla rozpočtového provizoria
byla řádně dodržena <.>
<br> Rozpočtová opatření Cerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné
nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními
schvalovanými zastupitelstvem.Za XXXX XXX XXXX bylo
schváleno a provedeno X rozpočtových opatření,tato jsou
řádně chronologicky evidována a číslována <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled je sestaven na období r.2014 - 2016 <,>
obsahuje všechny potřebné údaje v souladu se zákonem.V
zastupitelstvu schválen 6.12.2014 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na r.2014 byl schválen ZO dne 3.3.2014 jako
vyrovnaný ve výši příjmů i výdajů Kč 3.299.000,- <.>
<br> Závěrečný účet Závěrečný účet obce za r.2013 byl řádně sestaven v zákonem
požadovaném rozsahu,schválen byl na veřejném zasedání ZO
dne 6.6.2014 s výrokem "Bez výhrad" v souladu s příslušným
ustanovením § 17 zákona o rozpočtových pravidlech územních
rozpočtů.Před schválením byl řádně zveřejněn na fyzické i
elektronické úřední desce,a to od 13.5.do 6.6.2014 <.>
<br> Bankovní výpis Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost
zaúčtování byly položkově kontrolovány bankovní výpisy u
účtů vedených u KB,a.s <.>,ČNB za období duben a prosinec
2014 <.>
Nedostatkv zjištěny nebyly <.>
<br> Inventurní soupis majetku a Inventurní SOUpISy majetku a závazků obsahují všechny
závazků předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy <.>
<br> Inventarizovány byly řádně všechny účty,včetně
podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným
zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné
skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze <.>
Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla
řádně vyhotovena <.>
<br> Odměňování členů Kontrolou odměňování členů zastupitelstva včetně
zastupitelstva neuvolněného starosty nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 736521 813
727956086
<br> e-mail: jmelis@kr-kralovehradecky.cz
gstreleckova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 2
<br>
<br> Pokladní doklad Pokladní doklady byly kontrolovány s pokladní knihou za
období duben a prosinec 2014 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Kontrolováno bylo období duben a prosinec 2014 a nebyly
zjištěny nedostatky <.>
<br> Příloha rozvahy Kontrolována byla příloha rozvahy k 30.9.2014 a 31.12.2014 <,>
nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Rozvaha Kontrolována byla rozvaha k 30.9.2014 a k 31.12.2014 <,>
nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Učetní deník Kontrolovány byly účetní doklady za období duben a prosinec
2014 v návaznosti na bankovní výpisy a nebyly zjištěny žádné
nedostatky <.>
...