Krajský úřad Královéhradeckého kraje
Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
SpZn: «Dokument»«Spisová_značka»«Dokument»
ČJ: «Dokument»«Číslo_jednací»«Dokument»
<br>
1.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
«Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Samšina«DeleteField»«Nazev»,IČ: «DeleteField»00272078«DeleteField»«IC»«Územní_celek»
za rok «DeleteField»2013«DeleteField»«Rok»
1.«Přezkoumání»
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: «Přezkoumání»«Přezkoumání_orgánem»
«DeleteField»
· 5.12.2013
· 13.2.2014
«DeleteField»
«Úkoly_seznam»
· «Úkol_přezkoumání»«Skutečný_termín»«Úkol_přezkoumání»
«Úkoly_seznam»«Přezkoumání_orgánem»«Přezkoumání»
na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
Místo provedení přezkoumání: «Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Samšina«DeleteField»«Nazev»«Územní_celek»«Přezkoumání»
«Přezkoumání»«Územní_celek»«Adresa»«DeleteField»Samšina«DeleteField»«Ulice» «DeleteField»54«DeleteField»«Domovní_číslo»
«DeleteField»506 01«DeleteField»«PSČ» «DeleteField»Jičín«DeleteField»«Pošta»«Adresa»«Územní_celek»«Přezkoumání»
«Přezkoumání»«Územní_celek»
Zástupci za «DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma»:
«DeleteField»
· XXXX XXXXXX - starosta
· XXXX XXXXXXXXX - účetní
«DeleteField»
«Zastupcí_územního_celku_seznam»
· «Zastupce»«Plné_jméno» - «Funkce»«Zastupce»
«Zastupcí_územního_celku_seznam»
«Územní_celek»«Přezkoumání»
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti:
1.dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC <,>
1.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
1.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
1.věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
1.kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
«Kontrolor_pověřený_řízením»«DeleteField»Jaroslav Meliš«DeleteField»«Celé_jméno»«Kontrolor_pověřený_řízením»
1.kontrolor:
«DeleteField»
XXXX XXXXXXXX,Dis <.>
«DeleteField»
«Kontrolní_skupina»
«Kontrolor»«Celé_jméno»«Kontrolor»
«Kontrolní_skupina»
<br>
A.Přezkoumané písemnosti
Při přezkoumání hospodaření - «Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Samšina«DeleteField»«Nazev»«Územní_celek»«Přezkoumání» - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> «Přezkoumání»
«Přezkoumání_orgánem»
«Závěrečný_úkol»
«Přezkoumané_písemnosti_úkolů»
«DeleteField»
Druh písemnosti
Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
Návrh rozpočtu na r.2013 byl před jeho schválením v zákonem stanoveném rozsahu řádně vyvěšen na úřední desce od 12.2.2013 do 5.3.2013,ve stejném termínu byl zveřejněn i na elektronické úřední desce.V obou případech byl zveřejněn v úplném podrobném členění podle rozpočtové skladby <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena na veřejné schůzi ZO dne 3.12.2012 s tím,že do doby schválení rozpočtu obce na rok 2013 byl objem výdajů během rozpočtového provizoria limitován částkou Kč 465.000,-- <.>
<br> Ověřením čerpání rozpočtu dle FIN 2-12 za leden a únor 2013 bylo zjištěno,že stanovená pravidla rozpočtového provizoria byla řádně dodržena <.>
<br> Rozpočtová opatření
Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními schvalovanými zastupitelstvem.Do dne dílčího přezkoumání bylo schváleno a provedeno 7 rozpočtových opatření,do konce roku 2013 pak ještě další 1,tato jsou řádně chronologicky evidována a číslována <.>
<br> Rozpočtový výhled
Rozpočtový výhled je sestaven na období r.2013 - 2016,obsahuje všechny potřebné údaje v souladu se zákonem <.>
<br> Schválený rozpočet
Rozpočet na r.2013 byl schválen ZO dne 4.3.2013 jako vyrovnaný ve výši příjmů i výdajů Kč 3.290.400,- <.>
<br> Závěrečný účet
Závěrečný účet obce za r.2012 byl řádně sestaven v zákonem požadovaném rozsahu,schválen byl na veřejném zasedání ZO dne 3.6.2013 s výrokem "Bez výhrad" v souladu s příslušným ustanovením § 17 zákona o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Před schválením byl řádně zveřejněn na fyzické i elektronické úřední desce,a to od 9.5.do 3.6.2013 <.>
<br> Bankovní výpis
Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u KB,a.s <.>,ČNB za období březen,květen a říjen 2013 <.>
Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
Inventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.Inventarizovány byly řádně všechny účty,včetně rozvahových účtů s n...