Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> v
<br> C.j.: KUJI 33680/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Malá Losenice
<br> se sídlem Malá Losenice 30,592 11 Velká Losenice,IČO: 00545171 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 4.srpna 2016 podle 5 5 odst,3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.září 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 5.května 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s © 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 5.května 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec lVlaIá Losenice Malá Losenice 30 592 11 Velká Losenice
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS.pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: XXXXXXX XXXXX — starosta
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocína.cz,|nternet: www.kr—vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Malá Losenice nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Malá Losenice byly využity následující písemnosti:
<br> Výsledky kontrol zřízené organizace — Protokol o kontrole vykonané v příspěvkové organizaci Mateřská škola Malá Losenice ze dne 15.2.2016 Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce i elektronicky do 11.12.2015 do 29.12.2015 Odměňování členů zastupitelstva - platový výměr uvolněného zastupitele ze dne 31.1.2016 Pokladní kniha — sestavena ke dni 31.7.2016 Kniha došlých faktur — sestavena ke dni 31.7.2016 Faktury — č.16/08/0129 ze dne 29.4.2016 nákup SW TRlADA MUNIS č.FA16039 ze dne 2.3.2016 nákup notebooku LENOVO B51—80 č.9000636421 ze dne 9.5.2016 nákup dataprojektoru Optoma a plátna Výkaz zisku a ztráty — sestaven ke dni 31.7.2016 Rozpočtová opatření — č.1/2016 a č.2/2016 schválena zastupitelstvem obce dne 15.4.2016 a 10.6.2016 Rozpočtový výhled — předložen na rok 2017 a 2018 schválen zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.7.2016 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení — ze dne 30.12.2015,19.2.2016,15.4.2016 a 10.6.2016 Evidence majetku - pohyby majetku ke dni 31.7.2016 Mzdová agenda — rekapitulace mezd za měsíc červenec 2016 Účetní závěrka - obce Malá Losenice a příspěvkové organizace Mateřská škola Malá Losenice schváleny zastupitelstvem obce dne 15.4.2016 Pokladní doklady — příjmová řada - doklady č.P16000192 — č.P16000197 (od 7.3.2016 do 31.3.2016) a č.P16000283 — č.P16000293 (od 3.6.2016 do 20.6.2016) výdajová řada — doklady č.V16000020 — č.V16000031 (od 4.3.2016 do 28.3.2016)
<br> č.V16000060 - č.V16000066 (od 7.6.2016 do 16.6.2016) Účtový rozvrh - sestaven ke dni 31.7.2016 Hlavní kniha — sestavena ke dni 31.7.2016 informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) — ze dne 27.4.2016 přijata zastupitelstvem obce dne 15.4.2016 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - pro Mateřskou školu Malá Losenice stanoveny zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 Smlouva a další materiály k přijaté účelové dotaci - č.FV01211.0086 ze dne 15.6.2016 "Hřiště se sportovním zařízením v obci Malá Losenice",poskytnuta investiční dotace ve výši 30 000,- Kč.Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace dne 20.1.2016.Bankovní výpisy — předloženy výpisy k běžným účtům a spořícímu účtu ke dni 31.7.2016 (231 0100,231 0200 a 231 0300) Rozvaha — sestavena ke dni 31.7.2016 Účetní doklad — předloženy doklady k bankovním výpisům č.052 — č.065 (od 1.4.2016 do 26.4.2016) Závěrečný účet — návrh závěrečného účtu za rok 2015 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 26.5.2016 do 10.6.2016 a Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 zveřejněna na úřední desce od 22.3.2016 do 7.4.2016,závěrečný účet za rok 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 10.6.2016 Příloha rozvahy — sestavena ke dni 31.7.2016 Schválený rozpočet- na rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 30.12.2015
<br> Kniha odeslaných faktur- sestavena ke dni 31.7.2016 Evidence poplatků — sestavena ke dni 31.7.2016
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity n...