Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava _ ' Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJl 5145/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Láz
<br> se sídlem Láz 13,675 41 Nové Syrovice,IČO: 00378011 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 4.října 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.listopadu 2016 jako dílčí přezkoumání a 16.února 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 16.února 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Láz ' Láz 13 675 41 Nové Syrovice Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: XXXXXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Láz nebyly zjištěny chyby a nedostatky s výjimkou nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven a je uveden v části C zprávy <.>
<br> tel.: 564 602 707.fax: 564 602 434,e-maíl: posta©kr-vysocína.cz,Internet: wwwlkr-vysocinacz lČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Láz byly využity následující písemnosti:
<br> Účetní závěrka - za rok 2015 schválena zastupitelstvem obce (ZO) dne 20.6.2016 Schválený rozpočet — na rok 2016 schválen ZO dne 31.3.2016,závazným ukazatelem je paragraf
<br> Rozpočtová opatření - č.1 — 5 schválené starostou obce dne 1.4 <.>,1.5 <.>,3.6 <.>,1.8.a 2.9.2016
<br> Pravidla rozpočtového provizoria — na období roku 2016,schválena 20 dne 23.11.2015 Závěrečný účet - za rok 2015,schválen ZO dne 20.6.2016 (bez výhrad),návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce a elektronické úřední desce od 3.6.do 19.6.2016,Zpráva o výsledku přezkoumání nebyla zveřejněna na elektronické úřední desce Rozpočtový výhled — na období roků 2016 - 2019,schválen ZO dne 31.3.2016
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce a elektronicky od 10.3.do 30.3.2016 —
<br> Příloha rozvahy - k 30.9.2016
<br> Evidence pohledávek - k 30.9.2016
<br> Účetní doklady - bankovní výpis (KB) č.98 - 99 za září 2016
<br> Faktury — č.114 - 143 za srpen — září 2016
<br> Pokladní doklady - č.84 - 114 za srpen - září 2016
<br> Hlavní kniha - k 30.9.2016
<br> Pokladní kniha — k 30.9.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2016
<br> Rozvaha - k 30.9.2016
<br> Kniha došlých faktur - k 30.9.2016
<br> Bankovní výpisy — k 30.9.2016
<br> Evidence závazků - k 30.9.2016
<br> Evidence poplatků - k 30.9.2016
<br> Evidence majetku - k 30.9.2016
<br> Smlouvy ostatní - ze dne 24.6.2016 - objednatel lSOBAST Mor.Budějovice
<br> Darovací smlouvy - ze dne 22.7.2016 - obdarovaný: SK Nové Syrovice,schváleno ZO dne 31.3.2016,ze dne 11.5.2016 - obdarovaný: Nemocnice Třebíč,schváleno 20 dne 31.3.2016
<br> Smlouvy nájemní - ze dne 1.8.2016 - pronájem budovy č.p.89,schváleno 20 dne 1.8.2016,záměr byl zveřejněn od 22.6.do 8.7.2016
<br> Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Program obnovy venkova Vysočiny ZZO1488.0227 ze dne 14.4.2016 — neinvestiční transfer "Opava skladu"
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 23.11.2015,25.1 <.>,31.3 <.>,6.6 <.>,20.6 <.>,1.8.a 26.9.2016
<br> Vnitřní předpis a směrnice — Vnitroorganizační směrnice č.1/2016 ze dne 20.11.2015 - účinnost dnem 1.1.2016
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor ze dne 22.4.a 15.7.2016,Kontrolní výbor ze dne 22.7.2016 '
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.6 - 8 schválené starostou dne 3.10 <.>,4.11.a 5.12.2016
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 15.12.2016
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor ze dne 12.1.2017 - kontrola roku 2016,kontrola pokladní knihy,kontrola příjmů a výdajů a kontrola správních poplatků — závady nebyly zjištěny <,>
<br> Kontrolní výbor ze dne 10.1.2017 — kontrola roku 2016,kontrola plnění usnesení ZO,kontrola udržování místních komunikací v zimním období a kontrola funkčnosti veřejného osvětlení
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2016
<br> Kniha došlých faktur ...