Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: % v C.j.: KUJI 6953/2017 KO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Nové Syrovice a Láz - Kanalizace a COV se sídlem 2,675 41 Nové Syrovice,iČO: 75009455 za rok 2016 Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 6.října 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.listopadu 2016 jako dílčí přezkoumání & 16.února 2017 jako konečná přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO") vsouladu sš4zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 16.února 2017.Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Svazek obci Nová Syrovice a Láz - Kanalizace a ČOV 2 675 41 Nové Syrovice Přezkoumání vykonala: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX pověřeni číslo XXXXXXXXXXXXX Podklady za DSO předložili: XXXXXXX XXXXXXX - předseda XXXX XXXXXXXXX - účetní Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.tel,: 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posla©kr—vysoclna.cz,|nternet: vnwkr-vysocinacz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu A.Výsledek Dřezkoumáii Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obci Nová Syrovice a Láz - Kanalizace a ČOV nebyly zjištěny chyby a nedostatky.&.Písemnosti vvužité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Nové Syrovice a Láz » Kanalizace a COV byly využity následující písemnosti: Schválený rozpočet - na rok 2016 byl schválen valnou hromadou dne 15.2.2016 Rozpočtová opatření- ze dne 31.5.2016 a 31.8.2016 Závěrečný účet - za rok 2015 byl schválen valnou hromadou dne 4.4.2016,návrh závěrečného účtu byl zveřejněn v členských obcích od 29.2.2016 do 4.4.2016 (úřední deska,dálkový přístup) Návrh rozpočtu - na rok 2016 byl zveřejněn od 29.1.2016 - 15.2.2016 (úřední deska,dálkový přístup) Rozpočtový výhled - od roku 2017 do 2020 byl schválen 15.2.2016 Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2016 byla schválena dne 14.12.2015 Účetní doklady - za 9/2016,č.dokladu 820 - 911 Mzdová agenda - Rozbor mezd pro účtování za období 9/2016 Pokladní doklady - za období 6/2016,č.d.40273 - 40288 PPD,VPD duben až září 2016 Kniha došlých faktur - k 30,9.2016 Bankovní výpisy - k 30.9.2016 Kniha odeslaných faktur - k 30.9.2016 Rozvaha - ze dne 30.9.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - ze dne 30.9.2016 Výkaz zisku a ztráty - ze dne 30.9.2016 Příloha rozvahy - k 30.9.2016 Pokladní kniha - k 30.9.2016 Smlouvy zástavní — Rozhodnutí správce daně o zřízení zástavního práva 305850/16/2912- 00540—704322 ze dne 8.3.2016,právní účinky zápisu ke dni 8.3.2016,zápis proveden dne 30.3.2016,zástava pozemků Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obci - ze dne 14.12.2015,15.2.2016,4.4.2016 Účetní závěrka — za rok 2015 byla schválena 4.4.2016 Platební výměr - č.128/2015 129/2015 na odvod za porušení rozpočtové kázně ze dne 22.7.2015,platební výměr 41/2016 a 42/2016 ze dne 26.2.2016 Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti: Rozpočtová opatření- ze dne č.3 ze dne 30.11.2016 a č.4 ze dne 30.12.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2016 Rozvaha — sestavena ke dni 31.12.2016 Příloha rozvahy - sestaven ke dni 31.12.2016 Kniha došlých faktur - předložena ke dni 31.12,2016,č.faktur evidovaných v knize došlých faktur 1 - 73 Kniha odeslaných faktur - předložena ke dni 31.12.2016,č.evidovaných faktur v knize vystavených faktur 1 - 13 Bankovní výpisy - předloženy ke dni 31.12.2016 Účetní doklady — za období prosinec 2016 Pokladní kniha - předložena k 31.12.2016 Pokladní doklady - za prosinec 2016 - č.d.40354 - 40 369 (PPD),č.d.50071 - 50073 (VPD) Evidence majetku - předložena k 31.12.2016,přírůstky a úbytky u účtu 028 -g- lnventurní soupisy majetku a závazků - předloženy ke dni 31.12.2016,Plán inventur ze dne 14.12.2016,Inventarizační zpráva ze dne 30.1.2017,Směrnice pro provedení inventarizace,Zápis o proškolení členů inventarizační komise ze dne 29.12.2016 Mzdová agenda - Rozbor mezd pro účtování za období 12/2016 Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí - ze dne 5.12.2016 Smlouvy zástavní - Rozhodnutí o zřízení zástavního práva k nemovité věci dlužníka ze dne 8.3.2016,k zajištění dlužníkem neuhrazené daně evidované správcem daně ke dni 2....