ÍÍ' Středočes ' ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_O78356/2016/KUSK Čj.: 001348/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.Ú
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> DOLNÍ STAKORY IČ: 00509337 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Dolní Stakory za rok 2016 bylo zahájeno dne 01.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 6.10.2016 ' 16.5.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontrolor:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Dolní Stakory Dolní Stakory 48 293 01 XXXXX XXXXXXXX X
<br> Zdeňka XXXXXXX XXXX XXXXXXX
<br> XXXXXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX — hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumáni podle % X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších “předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 25.7.2016 <,>
<br> pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládá ých na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na záěladě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních ředpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Nárolizlniho fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodní h smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu roz očtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k cijílšim osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří úzlemní celek <,>
<br> - zadávání & uskutečňování veřejných zakázek s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetích ošob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem Sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení % 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolni úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledej přezkoumání: 16.05.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2016- 2018 ze dne 10.11.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 10.11.2015 do 30.11.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 15.12.2015 jako vyrovnaný,závazné ukazatele v odvětvovém členění rozpočtové skladby Rozpočtová opatření.schválena starostou obce:.1/2016 dne 29.2.2016.2/2016 dne 31.3.2016.3/2016 dne 30.4.2016.4/2016 dne 31.5.2016.5/2016 dne 30.6.2016.6/2016 dne 26.8.2016.7/2016 dne 31.8.2016.8/2016 dne 30.9.2016.9/2016 dne 1.11.2016.10/2016 dne 13.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 28.6.2016 spolu se zprávou
<br> o výsledku přezkoumání bez výhrad.návrh závěrečného účtu zveřejněn od 31.5.2016 do 20.6.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.1 <.>,306 <.>,31.8.2016.31.12.2016 (ze dne 30.1.2017) Výkaz zisku a ztráty - k 30.6.2016,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Rozvaha.k 30.6.2016,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6.2016,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 31.8.2016.31.12.2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena v exellové tabulce - do č.152/16 ze dne 24.1.2017 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' vedena v exellové tabulce - do č.201609 ze dne 7.12.2016 Bankovní výpis.k bankovnímu účtu č.94-4913181/0710 vedenému u České národní banky - od č.11 ze dne 15.6.2016 do č.12 ze dne 30.6.201...