zaver2016/ZPRÁVA FINÁLNÍ - Vysoká Srbská (1.1.2016 - 31.12.2016).rtf.doc
<br>
<br>
<br> Krajský úřad Královéhradeckého kraje
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
<br> ČJ:
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Vysoká Srbská,IČ: 00273228
za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br>
· 17.10.2016
<br>
· 1.3.2017
<br>
na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
Obec Vysoká Srbská
<br> Vysoká Srbská 6
<br>
549 31 Hronov
<br>
Zástupci za obec:
<br> · XXXXX XXXXXX - starosta
<br>
· XXXXX XXXXX - místostarosta
<br>
· XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br>
Přezkoumání vykonali:
<br> · kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br>
XXXX XXXXXXX
<br>
· kontroloři:
<br>
XXXXX XXXXXXX
<br>
Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 23.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Vysoká Srbská byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Česká spořitelna,a.s.výpis č.6 a 9
<br>
ČNB výpisy č.11,12,17,18
<br>
Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti pro XXXX XXXXXX Klučku ze dne X.X.XXXX <.>
<br>
Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Obec má zpracovanou směrnici o zadávání veřejných zakázek malého rozsahu.Namátkou bylo zkontrolováno poptávkové řízení na akci "Oprava plochy u požární zbrojnice" - ze tří oslovených firem,které podaly své nabídky a byla vybrána firma XXXXXX XXXXXXX,Vižňov s nejnižší nabídkovou cenou XXX XXX,XX Kč bez DPH.Smlouva o dílo byla uzavřena dne 14.3.2016 ve výši 297 999,17 Kč <.>
<br>
Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> Informace o přijatých opatřeních obsahuje zároveň zprávu o splnění opatření <.>
<br>
Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016 dle předloženého plánu inventur.Z provedené inventarizace byla dne 29.1.2017 vyhotovena závěrečná zpráva s tím,že nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.Protokoly o zařazení byly předloženy.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br>
Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce (od 27.11.do 21.12.2015) i elektronicky (od 27.11.2015) <.>
<br>
Odměňování členů zastupitelstva
<br> Namátkou byly zkontrolovány odměny zastupitelů za měsíce květen - září a říjen - prosinec.Nedostatky nebyly zjištěny <.>
<br>
Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za měsíc červen a září mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí <.>
<br>
Pokladní kniha (deník)
<br> Pokladní kniha je vedena v elektronické podobě <.>
<br>
Příloha rozvahy
<br> 9/2016 a 12/2016
<br>
Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny č.1 - 10 byly provedeny a schváleny starostou obce na základě svěřené pravomoci <.>
<br>
Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled je zpracován do roku 2018 <.>
<br>
Rozvaha
<br> Kontrolou obratů účtů 401 a 403 k 30.9.2016 nebyly zjištěny nedostatky,za období 1 - 9 nedošlo k žádným účetním operacím na těchto účtech <.>
<br>
Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy.Obec nemá zřízeny peněžní fondy <.>
<br>
Schválený rozpočet
<br> Rozpočet byl schválen v zastupitelstvu obce dne 21.12.2015 jako vyrovnaný ve výši příjmů i výdajů 2 626 000,- Kč.Závaznými ukazateli byly stanoveny paragrafy <.>
<br>
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> UZ 98 193 - dotace na volby do zastupitelstev krajů ve výši 21 000,- Kč,vyčerpáno 9 453,- Kč,vratka činí 11 547,- Kč (uhrazeno dne 30.1.2017) <.>
<br>
- UZ 13 013 a UZ 13 101 - Úřad práce poskytl neinvestiční dotaci na aktivní politiku zaměstnanosti ve výši 40 301,- Kč a 187 169,- Kč <.>
<br>
Smlouvy nájemní
<br> Pachtovní smlouva - zemědělský pacht uzavřená dne 18.4.2016 - obec jako propachtovatel přenechává pozemek p.č.589 o výměře 17 177 m2 (orná půda) k užívání pachtýři k provozování zemědělské rostlinné výroby.Smlouva je uzavřená na dobu určitou od 1.1.20...