Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslojednací: 087158/2017/KUSK Stejnopis č.Á Spisová značka: SZ_075992/2017/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce KALIŠTĚ IČ 00240265 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kaliště za rok 2017 bylo zahájeno dne 20.7.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 14.11.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí.přezkoumání proběhlo v sídle obce: Kaliště Kaliště 53 251 65 Ondřejov
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXXXX XXXXXX Obec zastupovaly: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX - starostka
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.g“ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na roky 2016 - 2017 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 16.12.2014,zveřejněn dne 17.12.2014 0 na roky 2018 - 2019 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 20.12.2016,zveřejněn dne 5.1.2017 Návrh rozpočtu.zveřejněn ve dnech 2.12.2016 - 18.12.2016 Schválený rozpočet.roku 2017 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 20.12.2016 jako přebytkový,závazné ukazatele - paragrafové znění,zveřejněn dne 4.1.2017 Rozpočtová opatření.schvalována zastupitelstvem obce - č.2 (schváleno 14.3.2017; zveřejněno 20.3.2017),č.4 (26.4.2017; 28.4.2017),č.8 (19.6.2017; 20.6.2017),č.13 (10.10.2017; 20.10.2017).schvalována starostkou obce - č.1 (ze dne 22.2.2017; zveřejněno 20.3.2017),č.3 (29.3.2017; 10.4.2017),č.5 (28.4.2017; 5.5.2017),č.6 (25.5.2017; 26.5.2017),č.7 (31.5.2017; 13.6.2017),č.9 (28.6.2017; 14.7.2017),č.10 (26.7.2017; 31.7.2017),č.11 (30.8.2017; 6.9.2017),č.12 (27.9.2017; 10.10.2017),č.14 (25.10.2017; 2.11.2017) Závěrečný účet 0 roku 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 19.6.2017 s vyjádřením "s výhradou",nápravná opatření přijata,zveřejněn dne 23.6.2017 o návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 1.6.2017 — 20.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.ke dni 30.9.2017 (ze dne 16.10.2017) Výkaz zisku a ztráty.ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 16.10.2017) Rozvaha.ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 16.10.2017)
<br> Příloha rozvahy.ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 16.10.2017) Účtový rozvrh.platný v roce 2017 Faktura.faktury došlé č.163 — 181 Bankovní výpis o k účtu č.107-3818000297/0100,Komerční banka,a.s <.>,(spořící účet),výpis č.1 ze dne 9.1.2017 až č.5 ze dne 30.9.2017 o k účtu č.94-8013201/0710,Česká národní banka,výpis č.9 ze dne 16.5.2017 až č.19 ze dne 12.10.2017 o k účtu č.115-4376570237/0100,Komerční banka,a.s.(fond obnovy VaK),v...